aggiornamento: 5 dicembre 2019
Accordo 5 dicembre 2019 - Utilizzazione del Fondo Unico di Amministrazione per l’anno 2018 - Relazione tecnico finanziaria
Ministero della Giustizia
Dipartimento dell’Organizzazione Giudiziaria, del Personale e dei Servizi
Direzione Generale del Bilancio e della Contabilità
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
ACCORDO FONDO RISORSE DECENTRATE PER L’ANNO 2018
La presente relazione, redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo 5 dicembre 2019 concernente i criteri per la corresponsione delle risorse residue del Fondo risorse decentrate per l’anno 2018, con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge in materia.
Le risorse disponibili per il 2018, definitivamente assegnate con legge di assestamento di bilancio sono pari ad euro 83.119.447,00.
Da tale importo, ai fini della presente contrattazione vengono decurtate le risorse destinate al finanziamento delle progressioni economiche orizzontali di cui all’accordo 21 dicembre 2017 (aventi decorrenza 01/01/2018), che prevedeva un importo complessivo pari ad euro 19.061.893,00 mentre, agli esiti delle progressioni l’importo effettivo utilizzato è risultato pari ad euro 18.918.602,00 come di seguito riportato:
| Amministrazione | Importo previsto | Importo effettivo |
|---|---|---|
| Amministrazione giudiziaria | € 16.497.144,00 | € 16.353.853,00 |
| Amministrazione penitenziaria | € 1.478.792,00 | € 1.478.792,00 |
| Giustizia minorile e di comunità | € 1.085.957,00 | € 1.085.957,00 |
| Totale | € 19.061.893,00 | € 18.918.602,00 |
Il minor utilizzo è dovuto ai minori posti assegnati dall’amministrazione giudiziaria, come analiticamente riportato nell’allegato 1 alla presente relazione.
Le effettive disponibilità del Fondo risorse decentrate per l’anno 2018, al netto delle risorse di cui alle predette progressioni, risultano, pertanto, complessivamente pari ad euro 64.200.845,00 (€ 83.119.447,00 – € 18.918.602,00).
Si riportano di seguito le modalità di costituzione del Fondo, con separata indicazione di:
- Risorse aventi carattere di certezza e stabilità (sezione A)
- Indennità di amministrazione (sezione B)
- Riduzioni strutturali (sezione C)
- Risorse variabili (sezione D)
Modulo I - Costituzione fondo per la contrattazione integrativa
| SEZIONE A - Risorse certe e stabili | Importi 2018 |
|---|---|
| CCNL 98/01 art. 31, comma 1 - linea 1° ex art. 36 e 37 prec. CCNL | 39.012.405,00 |
| CCNL 98/01 art. 31, comma 1 - linea 2° - quota lavoro straordinario | 2.338.088,00 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 4° spec. disp. normative | 12.911.422,00 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 7° - incrementi al personale | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 9° e 10° - quote pro capite | 15.175.621,00 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quote intere anni 2000-2008) | 16.990.048,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2009) | 2.406.050,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2010) | 2.814.366,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2011) | 2.914.336,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2012) | 2.840.336,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2013) | 1.342.156,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2014) | 1.452.848,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2015) | 2.444.471,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2016) | 1.462.855,93 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 2° PEO cessati (2000-2008) | 3.991.128,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2009) | 2.488.849,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2010) | 3.197.616,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2011) | 3.905.758,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2012) | 3.152.401,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2013) | 2.779.340,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2014) | 2.074.435,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2015) | 3.293.543,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2016) | 2.954.642,50 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 4° (16.000) | 5.996.063,00 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma 2 (5% compensi straordinari) | 208.600,00 |
| CCNL biennio economico 2002/03 art. 23 | 10.639.000,00 |
| CCNL biennio economico 2004/2005 art. 3 | 9.468.000,00 |
| CCNL 2006/2009 biennio economico 2006/2007 articolo 32, comma 1 (0,11%) | 2.103.191,00 |
| CCNL 23/1/2009 biennio economico 2008/2009 art. 6, comma 3 (50% - 0,39) | 3.714.662,00 |
| CCNL 23/1/2009 biennio economico 2008/2009 art. 6, comma 3 tab. D (50% - 0,39) | 0 |
| Quota risorse strutturali in applicazione della circ. 30 del 30/10/2017 (Peo 2009-2012) | 12.744.624,00 |
| Totale | 176.816.855,43 |
| VOCI UTILIZZO FUA | Importi |
|---|---|
| Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 31, comma 7, del CCNL 14/9/2007 | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 5°- posizioni organizzative | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super | -6.577.889,00 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree | -92.236.006,00 |
| Totale utilizzo | -98.813.895,00 |
| Totale Sezione A | 78.002.960,43 |
| SEZIONE B - indennità di amministrazione | |
| CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 8 indennità di amministrazione personale cessato | 68.333.422,00 |
| Totale Sezione B | 68.333.422,00 |
| Totale Sezioni A + B | 146.336.382,43 |
| SEZIONE C - Riduzioni strutturali | |
| -67.828.292,00 | |
| -3.537.917,00 | |
| Totale Sezione C | -71.366.209,00 |
| Totale importo risorse certe e stabili (E) (A+B-C) | 74.970.173,43 |
| SEZIONE D - Risorse variabili | |
| CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 3 risparmi di gestione derivanti da recuperi, ritardi, assenze, ecc. | |
| CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 5 art. 43 legge 449/97 | |
| CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, comma 1 - linea 1 Risparmi RIA personale cessato nell'anno 2017 | 874.379,64 |
| CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, c.1 - linea 2 Risparmi per cessazioni da P.E.O. nell'anno 2017 | 1.639.921,96 |
| Risparmi derivanti da ore di straordinario non utilizzate | |
| Altre risorse | |
| Somme non utilizzate provenienti dall'anno precedente (derivanti da errore materiale nel calcolo del limite del Fondo netto 2015) | 393.000,00 |
| Totale risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008 | 0 |
| Totale Risorse variabili | 2.907.301,60 |
| Totale complessivo (E + D) | 77.877.475,03 |
Nella sezione A - Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità – sono state inserite tutte le risorse derivanti dall’applicazione delle disposizioni di cui al C.C.N.L. 1998-2001 e quelle derivanti dall’applicazione dei contratti collettivi nazionali di lavoro successivi; all’interno della stessa sono riportati i risparmi derivanti dalle cessazioni relativi alla RIA ed alle progressioni economiche, che, in presenza dei requisiti richiesti, incrementano stabilmente il fondo.
Rispetto all’anno precedente si registrano i seguenti incrementi:
Retribuzione individuale di anzianità
- Fondo 2018 – cessati 2016 - euro 1.462.855,93
Progressioni economiche
- Fondo 2018 – cessati 2016 - euro 2.954.642,50
Nella sezione B sono state inserite le risorse derivanti, negli anni, dai risparmi relativi all’indennità di amministrazione del personale cessato al netto delle assunzioni, comprensive della quota a regime relativa ai cessati 2016 (€ 3.288.114,00) e della quota pro rata relativa al personale cessato nel 2017 (€ 1.446.341,00).
La sezione C riporta la decurtazione strutturale da operare per effetto delle disposizioni di cui all’art. 9, comma 2-bis, del D.L. n. 78/2010 come modificato dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013 (come inizialmente calcolata), pari ad un importo complessivo di € 71.366.209,00, di cui la componente relativa alla “riconduzione Fondo 2014 al limite soglia 2010 (1° periodo comma 2-bis)” è pari a € 67.828.292,00 e la componente relativa alla riduzione percentuale del personale in servizio nel 2014 rispetto a quello in servizio nel 2010 è stata quantificata in € 3.537.917,00.
Nella sezione D è riportata la quantificazione delle risorse variabili che ricomprendono tutte quelle riferite alle vigenti disposizioni contrattuali che consentono di alimentare la parte variabile del Fondo risorse decentrate, al netto del pro rata dei risparmi relativi all’indennità di amministrazione (riportata nella sezione B) nonché delle risorse 2018 relative ai risparmi di gestione di cui all’art. 31, comma 1, linea 3 e delle risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008, il cui dato non è risultato disponibile. Tali due componenti non assumono rilevanza ai fini della complessiva quantificazione delle risorse, in ragione del limite di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 75.
Sono state, pertanto, inserite le seguenti voci:
- Pro-rata RIA dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 1° del CCNL Biennio economico 2000/2001 (€ 874.379,64);
- Pro-rata risorse rientrate dalle progressioni economiche dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 2° del CCNL Biennio economico 2000/2001 (€ 1.639.921,96);
- Somme non utilizzate provenienti dall'anno precedente (derivanti da errore materiale nel calcolo del limite del Fondo netto 2015) (€ 393.000,00).
Determinazione del limite
Il limite del Fondo di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 75, tenendo conto dei criteri di cui alla circolare n. 30/2017, è stato quantificato in euro 64.322.055,00 come di seguito riportato:
Determinazione limite Fondo
- Limite Fondo Anno 2016 - 45.329.246,00
- Risparmi Peo anno 2015 - 3.293.543,00
- Risparmi Peo anno 2016 - 2.954.642,00
- Risorse strutturali circolare 30 del 30/10/2017 - 12.744.624,00
Limite Fondo Anno 2016 aggiornato al 2018 - 64.322.055,00
Quantificazione delle risorse complessive disponibili:
SINTESI DELLA COSTITUZIONE DEL FONDO
- SEZIONE A - Risorse certe e stabili - 176.816.855,43
- SEZIONE B - indennità di amministrazione - 68.333.422,00
- SEZIONE C - Riduzioni strutturali -71.366.209,00
- SEZIONE D - Risorse variabili - 2.907.301,60
FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE - 176.691.370,03
- Impieghi -98.813.895,00
- Riduzione per riconduzione al limite ex art. 23, comma 2, del d.lgs n. 75/17 -13.555.420,03
FONDO 2018 - 64.322.055,00
- 50% una tantum - 18.797.392,00
- STANZIAMENTO 2018 - 83.119.447,00
La quantificazione tiene conto del limite di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 75 (€ 64.322.055,00) e del 50% delle risorse una tantum attribuite all’amministrazione in applicazione dei criteri interpretativi di cui alla citata circolare n. 30/2017 (€ 18.797.392,00) ottenendo un totale di risorse disponibili pari ad euro 83.119.447,00.
Ai fini della quantificazione delle risorse effettivamente disponibili per la contrattazione integrativa occorre sottrarre a dette risorse, le risorse destinate alle progressioni di cui all’accordo del 21.12.2017:
- Stanziamento di bilancio: € 83.119.447,00 (+)
- Risorse per PEO (decorrenza 2018): € 18.918.602,00 (-)
- Risorse disponibili alla C.I.: € 64.200.845,00
Modulo II – Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Nella sezione A sono state riportate tutte quelle risorse utilizzate per finanziare, fin dalla costituzione del fondo, le progressioni economiche, con separata indicazione delle risorse destinate alle progressioni operate ex art. 17 del CCNL 1998 – 2001 (posizioni super) (€ 6.577.889,00), di quelle destinate alle progressioni ex art. 32, comma 2, linea 6 del CCNL 1998 – 2001 (€ 92.236.006,00) ed, infine, di quelle destinate alle progressioni di cui all’accordo 21.12.2017 (€ 18.918.602,00).
Il totale complessivo delle risorse sottratte alla contrattazione risulta, quindi, pari ad € 117.732.497,00.
Nella sezione B sono state riportate analiticamente tutte le voci espressamente regolate dal presente contratto con riferimento a tutta l’amministrazione per un importo complessivo pari ad euro 64.200.844,40.
La destinazione delle risorse è conforme a quanto previsto dall’art. 77 del CCNL Funzioni Centrali 2016 – 2018. Per quanto concerne la disposizione di cui al comma 3 del citato art. 77, che prevede la destinazione alla performance individuale di almeno il 30% delle risorse di cui all’art. 76, comma 4 (risorse variabili), è stato riscontrato che tali risorse, per effetto dell’applicazione del limite di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 75, risultano sostanzialmente azzerate rendendo non applicabile la citata disposizione unitamente all’art. 78 (maggiorazione del premio individuale) del medesimo CCNL, come condiviso con la Presidenza del Consiglio dei Ministri – Dipartimento della Funzione Pubblica.
| Poste non oggetto di negoziazione | Importi |
|---|---|
| CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super | 6.577.889,00 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (già sottratte dal fondo) |
92.236.006,00 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (Accordo 21.12.2017) |
18.918.602,00 |
| Totale destinazioni sottratte alla negoziazione | 117.732.497,00 |
| SEZIONE B – DESTINAZIONI SPECIFICAMENTE REGOLATE DAL CONTRATTO INTEGRATIVO | |
|---|---|
| Remunerazione posizioni organizzative | 2.103.639,66 |
| Indennità per particolari posizioni di lavoro | 12.851.631,00 |
| Valutazione sulla base dell'apporto individuale | 5.498.729,54 |
| Contrattazione decentrata (fondo di sede) | 43.746.844,20 |
| Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. | 64.200.844,40 |
| SEZIONE C – SINTESI DELLA DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA C.I. SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE |
|
|---|---|
| Totale destinazioni non disponibili alla C.I. (tot. Sez. A) | 117.732.497,00 |
| Totale destinazioni regolate dal C.I. (tot. Sez. B) | 64.200.844,40 |
| Totale destinazioni regolate dal C.I. (tot. Sez. B) | 181.933.341,40 |
Il totale delle risorse regolate dal presente accordo risulta pari a euro 64.200.844,40 (comprensivo delle risorse una tantum calcolate tenendo conto delle indicazioni di cui alla circolare MEF-RGS n. 30/2017).
Si riporta di seguito il dettaglio delle destinazioni del fondo distinte per le tre articolazioni interessate.
Tabella 1 - Amministrazione giudiziaria
- Remunerazione posizioni organizzative - 0,00
- Indennità per particolari posizioni di lavoro - 10.000.000,00
- Valutazione sulla base dell'apporto individuale - 0,00
- Contrattazione decentrata (fondo di sede) - 42.449.611,00
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. - 52.449.611,00
Tabella 2 - Amministrazione penitenziaria
- Remunerazione posizioni organizzative - 1.374.214,66
- Indennità per particolari posizioni di lavoro - 1.951.631,00
- Valutazione sulla base dell'apporto individuale - 2.932.947,94
- Contrattazione decentrata (fondo di sede) - 784.076,20
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. - 7.042.869,80
Tabella 3 - Giustizia minorile e di comunità
- Remunerazione posizioni organizzative - 729.425,00
- Indennità per particolari posizioni di lavoro - 900.000,00
- Valutazione sulla base dell'apporto individuale - 2.565.781,60
- Contrattazione decentrata (fondo di sede) - 513.157,00
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. 4.708.363,60
Sezione D – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico finanziario, del rispetto dei vincoli di carattere generale
Si attesta che le risorse aventi destinazione certa e continuativa, negoziate comunque con precedenti contratti integrativi e non oggetto del presente accordo, trovano adeguata copertura nell’ambito delle risorse fisse del Fondo aventi carattere di certezza e di stabilità.
Il fondo sottoposto a certificazione, complessivamente quantificato al netto di tutte le decurtazioni normativamente previste, risulta pari a euro 181.933.342,00 mentre il totale degli impieghi fissi e continuativi è pari ad euro 117.732.497,00 per un totale di risorse disponibili (comprensive delle risorse una tantum) pari a euro 64.200.845,00
Inoltre, come si evince esplicitamente dal testo dell’accordo in esame e dalla relativa relazione illustrativa, le risorse destinate all’incentivazione sono erogate a seguito di valutazione secondo i criteri indicati per ciascuna articolazione.
Modulo III – Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente.
In questa parte è riportato il modulo I integrato con i dati relativi all’ultimo fondo certificato (2017).
| SEZIONE A - Risorse certe e stabili | 2017 | 2018 |
|---|---|---|
| CCNL 98/01 art. 31, comma 1 - linea 1° ex art. 36 e 37 prec. CCNL | 39.012.405,00 | 39.012.405,00 |
| CCNL 98/01 art. 31, comma 1 - linea 2° - quota lavoro straordinario | 2.338.088,00 | 2.338.088,00 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 4° spec. disp. normative | 12.911.422,00 | 12.911.422,00 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 7° - incrementi al personale | 0 | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 9° e 10° - quote pro capite | 15.175.621,00 | 15.175.621,00 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quote intere anni 2000-2008) | 16.990.048,00 | 16.990.048,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2009) | 2.406.050,00 | 2.406.050,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2010) | 2.814.366,00 | 2.814.366,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2011) | 2.914.336,00 | 2.914.336,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2012) | 2.840.336,00 | 2.840.336,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2013) | 1.342.156,00 | 1.342.156,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2014) | 1.452.848,00 | 1.452.848,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2015) | 2.444.471,00 | 2.444.471,00 |
| CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2016) | 0 | 1.462.855,93 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 2° PEO cessati (quote intere anni 2000-2008) | 3.991.128,00 | 3.991.128,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2009) | 2.488.849,00 | 2.488.849,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2010) | 3.197.616,00 | 3.197.616,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2011) | 3.905.758,00 | 3.905.758,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2012) | 3.152.401,00 | 3.152.401,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2013) | 2.779.340,00 | 2.779.340,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2014) | 2.074.435,00 | 2.074.435,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2015) | 3.293.543,00 | 3.293.543,00 |
| CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2016) | 0 | 2.954.642,50 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma1 - linea 4° (16.000) | 5.996.063,00 | 5.996.063,00 |
| CCNL biennio economico 2000/01 art. 6 comma 2 (5% compensi straordinari) | 208.600,00 | 208.600,00 |
| CCNL biennio economico 2002/03 art. 23 | 10.639.000,00 | 10.639.000,00 |
| CCNL biennio economico 2004/2005 art. 3 | 9.468.000,00 | 9.468.000,00 |
| CCNL 2006/2009 biennio economico 2006/2007 articolo 32, comma 1 (0,11%) | 2.103.191,00 | 2.103.191,00 |
| CCNL 23/1/2009 biennio economico 2008/2009 art. 6, comma 3 (50% - 0,39) | 3.714.662,00 | 3.714.662,00 |
| CCNL 23/1/2009 biennio economico 2008/2009 art. 6, comma 3 tab. D (50% - 0,39) | 0 | 0 |
| Quota risorse strutturali in applicazione della circ. 30 del 30/10/2017 (Peo 2009-2012) | 0 | 12.744.624,00 |
| Totale | 159.654.733,00 | 176.816.855,43 |
| VOCI UTILIZZO FUA | ||
| Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 31, comma 7, del CCNL 14/9/2007 | 0 | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 5°- posizioni organizzative | 0 | 0 |
| CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super | -6.577.889,00 | -6.577.889,00 |
| CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree | -92.236.006,00 | -92.236.006,00 |
| Totale utilizzo | -98.813.895,00 | -98.813.895,00 |
| Totale Sezione A | 60.840.838,00 | 78.002.960,43 |
| SEZIONE B - indennità di amministrazione | ||
| CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 8 indennità di amministrazione personale cessato | 65.693.705,28 | 68.333.422,00 |
| Totale Sezione B | 65.693.705,28 | 68.333.422,00 |
| Totale Sezioni A + B | 126.534.543,28 | 146.336.382,43 |
| SEZIONE C - Riduzioni strutturali | ||
| -67.828.292,00 | -67.828.292,00 | |
| -3.537.917,00 | -3.537.917,00 | |
| Totale Sezione C | -71.366.209,00 | -71.366.209,00 |
| Totale importo risorse certe e stabili (E) (A+B-C) | 55.168.334,28 | 74.970.173,43 |
| SEZIONE D - Risorse variabili | ||
| CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 3 risparmi di gestione derivanti da recuperi, ritardi, assenze, ecc. | 7.673.043,35 | |
| CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, comma 1 - linea 1 Risparmi RIA personale cessato nell'anno 2017 | 779.568,13 | 874.379,64 |
| CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, c.1 - linea 2 Risparmi per cessazioni da P.E.O. nell'anno 2017 | 1.436.048,77 | 1.639.921,96 |
| Somme non utilizzate provenienti dall'anno precedente (derivanti da errore materiale nel calcolo del limite del Fondo netto 2015) | 0 | 393.000,00 |
| Totale risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008 | -2.527.895,58 | 0 |
| Totale Risorse variabili | 7.360.764,67 | 2.907.301,60 |
| Totale complessivo (E + D) | 62.529.098,95 | 77.877.475,03 |
| Voci | 2017 | 2018 |
|---|---|---|
| SEZIONE A - Risorse certe e stabili | 159.654.733,00 | 176.816.855,43 |
| SEZIONE B - indennità di amministrazione | 65.693.705,28 | 68.333.422,00 |
| SEZIONE C - Riduzioni strutturali | -71.366.209,00 | -71.366.209,00 |
| SEZIONE D - Risorse variabili | 7.360.764,67 | 2.907.301,60 |
| FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE | 161.342.993,95 | 176.691.370,03 |
| Impieghi | -98.813.895,00 | -98.813.895,00 |
| Riduzione per riconduzione al limite ex art. 23, comma 2, del d. lgs 25 maggio 2017, n. 75 |
-2.569.291,95 | -13.555.420,03 |
| FONDO 2018 | 59.959.807,00 | 64.322.055,00 |
| Una tantum | 3.527.283,00 | 18.797.392,00 |
| STANZIAMENTO | 63.487.090,00 | 83.119.447,00 |
Modulo IV – Compatibilità economico – finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio.
Sezione A – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico – finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.
Le risorse del Fondo 2018 disponibili per la contrattazione oggetto del presente accordo sono pari a euro 64.200.845,00. Tale importo è al netto degli impieghi a regime per progressioni economiche, pari a euro 117.732.497,00 (derivanti da accordi già certificati di anni precedenti) per i quali, come già attestato nella sezione D del modulo II, si trova adeguata copertura con le risorse del Fondo aventi carattere di certezza e stabilità.
Tutte le destinazioni oggetto di negoziazione trovano adeguata copertura finanziaria.
Sezione B – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato.
Per il Fondo risorse decentrate è presente nello stato di previsione della spesa un apposito capitolo (1511) i cui stanziamenti vengono determinati, dopo le verifiche dei competenti organi di controllo della Ragioneria Generale dello Stato, a seguito dell’approvazione della legge di bilancio e del connesso decreto del Ministro dell’economia e delle finanze di ripartizione in capitoli delle unità di voto parlamentare, nonché della legge di assestamento con la quale si procede alla definitiva quantificazione tenendo anche conto della quota variabile. Successivamente viene effettuata la ripartizione dal capitolo 1511 (Fondo risorse decentrate) ai vari capitoli gestionali. Detta ripartizione è stata effettuata con provvedimento del Ministro dell’economia e delle finanze, a seguito di richiesta del Ministero della giustizia, nel rispetto del limite dello stanziamento del capitolo 1511. In tale sede sono state effettuate dal Ministero dell’economia le ulteriori verifiche sul rispetto dei limiti e delle risorse disponibili.
Sezione C – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo.
Lo stanziamento complessivo del capitolo 1511, nel 2018, risulta pari ad euro 83.119.447,00, di cui euro 64.322.055,00 sul piano gestionale 1 ed euro 18.797.392,00 sul piano gestionale 2.
Le risorse sono state riassegnate ai pertinenti capitoli di cedolino unico delle diverse articolazioni coinvolte.
Accordo 5 dicembre 2019
Ufficio Centrale degli Archivi Notarili
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
SULLA COSTITUZIONE DEL FONDO RISORSE DECENTRATE (GIA’ FONDO UNICO DI AMMINISTRAZIONE) PER IL PERSONALE CON QUALIFICA NON DIRIGENZIALE PER L’ANNO 2018
La presente relazione è stata redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 attenendosi agli schemi standard predisposti dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica ed è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo in esame con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge ai fini del conseguimento della relativa certificazione da parte dei competenti organi di controllo. La stessa tiene conto della relazione sull’ipotesi di accordo, già sottoposta agli Organi di controllo competenti, che non hanno espresso rilievi in merito.
Si premette che la determinazione del Fondo Unico di Amministrazione per l’anno 2018 tiene conto del ricalcolo di due voci delle risorse variabili dei FUA dal 2015 al 2016, che da successivi controlli sono apparsi sottostimati. Tale verifica ha comportato un innalzamento del fondo 2015 e quindi di quello del 2016, con effetti sul Fondo unico di amministrazione del 2018.
Modulo I – Costituzione del fondo 2018
SEZIONE A – In essa vengono rappresentate le risorse del fondo aventi carattere di certezza e stabilità distinte tra risorse storiche consolidate quantificate in relazione al fondo per l’anno 2004, incrementi esplicitamente quantificati in sede di contrattazione nazionale nonché altri elementi aventi carattere di certezza e stabilità. In tale sezione sono stati riportati, a titolo di decurtazione, gli impieghi, con riferimento alle risorse fisse, che ineriscono alla spesa per posizioni super già attribuite dal 2004, per passaggi economici attribuiti dal 2004, per passaggi economici attribuiti dal 2009, per posizioni organizzative attribuite dal 2004 e confermate nel 2010, e riqualificazioni aventi decorrenza dal 2010. Si sono segnalate in grassetto le due uniche voci aggiunte rispetto al FUA 2017.
SEZIONE B – In essa vengono rappresentate le risorse variabili che, per l’Amministrazione archivi notarili, sono costituite dai risparmi per RIA di personale cessato nell’anno 2017, dalle somme di cui all’art. art. 43 della legge 27 dicembre 1997, n. 449, dalle economie di gestione riferite alle assenze di personale nell’anno 2017 (art. 31 co. 1 CCNL 98/01), dall’indennità di amministrazione riferita al personale cessato nell’anno 2017 – tenuto conto delle assunzione del 2018 - (art. 31 CCNL 98/01), dai risparmi per cessazioni di personale che ha usufruito di progressioni economiche o posizioni super cessato nel 2017 e dall’economie di gestione per spese del personale relative all’anno 2017 (art. 31 co. 1 linea 3 del CCNL 98/01).
SEZIONE C – Vengono in essa indicate le decurtazioni totali apportate al fondo in esame sia con riferimento al limite complessivo del fondo sia a specifiche decurtazioni stabilite da provvedimenti legislativi.
Con riferimento all’ammontare complessivo delle risorse (sia fisse che variabili) le decurtazioni del fondo sono determinate dalla decurtazione permanente (a partire dal Fondo 2015) di cui all’art. 9, comma 2 bis, del d.l. n. 78 del 2010 come modificato dall’art. 1, comma 456 della legge 147 del 2013.
SEZIONE D – Viene illustrata la sintesi della quantificazione del fondo sottoposto a certificazione come risultante dalle sezioni A, B e C specificando in essa l’ammontare complessivo del Fondo tendenziale, il totale delle decurtazioni (con la riconduzione al tetto del FUA 2016, come ricalcolato, per come illustrato nell’allegato A) ed il totale così risultante del Fondo sottoposto a certificazione.
Si riporta il prospetto compilato per ciascuna Sezione. Si è aggiunto un prospetto finale riepilogativo delle destinazioni delle somme.
| N. | Voce | Importo |
|---|---|---|
| 1 | CCNL 98-01 (art. 31 co. 1 linea 1° ex art. 36 e 37 prec. Ccnl | 602.705,00 |
| 2 | CCNL 98-01 (art. 31 co. 1 linea 2° - quota lavoro straordinario | 79.768,00 |
| 3 | CCNL 98/2001 art. 31 comma 1 - linea 4° - spec. disp. normative | 2.066,00 |
| 4 | CCNL 98/2001 art. 31 comma 1 - linea 7° - incrementi al personale | - |
| 5 | CCNL 98/2001 art. 31 comma 1 - linea 7° - quote procapite | 161.384,00 |
| 6 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anni 2000-2008) | 361.467,00 |
| 7 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2009) | 33.772,00 |
| 8 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2010) | 23.795,00 |
| 9 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2011) | 31.526,00 |
| 10 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2012) | 22.365,00 |
| 11 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2013) | 41.583,00 |
| 12 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2014) | 11.857,00 |
| 13 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2015) | 31.836,37 |
| 14 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2016) | 11.386,97 |
| 15 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anni 2000-2008) | 106.963,84 |
| 16 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2009) | 35.205,37 |
| 17 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2010) | 37.588,59 |
| 18 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2011) | 42.250,23 |
| 19 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2012) | 36.373,88 |
| 20 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2013) | 47.162,27 |
| 21 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2014) | 20.525,54 |
| 22 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2015) | 25.046,97 |
| 23 | CCNL 00/01 art. 6 comma 1 - linea 2° - Risparmi per cessazioni da Progressioni economiche (Quota intera anno 2016) | 22.215,93 |
| 24 | Nuove risorse CCNL 00-01 (art. 6 co. 1 linea 4°) | 64.256,00 |
| 25 | Nuove risorse - aum. Fondo per rid 5% straord. 2000 (art. 6 co. 2 CCNL 00-01 | 3.995,00 |
| 26 | Nuove risorse CCNL 02-05 (art. 23 co. 1 ) | 93.380,00 |
| 27 | Nuove risorse CCNL 04-05 (art. 5 co. 2) | 86.710,00 |
| 28 | Nuove risorse CCNL 06-07 (art. 32 co. 1) | 17.229,00 |
| 29 | Nuove risorse CCNL 08-09 (art. 6 co. 2) | 44.685,00 |
| 30 | Nuove risorse CCNL 08-09 (art. 6 co. 3 tab. D - 50% - 0,39) | - |
| 31 | Totale risorse | 2.099.098,96 |
| 32 | Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 31 del CCNL 14.9.2007 (riqualificazioni dal 2010) | 41.983,00 |
| 33 | CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 linea 5° posizioni organizzative | 230.959,00 |
| 34 | CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super al 2004 | 134.246,00 |
| 35 | CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6° - percorsi formativi all'interno delle aree | 940.806,00 |
| Totale sezione A - Risorse certe al netto degli impieghi | 751.104,96 |
| SEZIONE B - RISORSE VARIABILI - FUA 2018 | Importo in euro |
|---|---|
| CCNL biennio 00/01 (art. 6, co. 1 linea 1) Ria personale cessato nel 2017 | 24.013,03 |
| Risparmi di gestione (art. 43 Legge n. 449/1997) | 12.723,44 |
| Economie di gestione spese di personale (art. 31 co. 1 linea 3 CCNL 98/01) | 197.176,86 |
| Indennità di amministrazione personale cessato nel 2017 | 139.520,87 |
| Risp. Progressioni economiche personale cessato nel 2017 | 46.375,41 |
| Totale | 419.809,61 |
| SEZ. C - Decurtazione strutturale | Importi in euro |
|---|---|
| Riduzione al fondo 2014 per art. 9 d.l. n. 78/2010 (importo non superiore a fondo 2010) 839.563-551.610 |
287.953,00 |
| Riduzione al fondo 2014 per art.9, comma 2-bis, d.l. n. 78/2010 in relazione variazione del personale media 2010-2014 |
48.210,71 |
| Decurtazione totale permanente dal 2015 (art. 9, comma 2-bis, d.l. 78/2010 come mod. dall'art. 1, co. 456 L. 147/2013) |
336.163,71 |
| SEZ. D - TOTALE DISPONIBILITA' FONDO SEZIONI A+B+-C | Importi in euro | |
|---|---|---|
| Fondo tendenziale (A+B) | Risorse certe al netto degli impieghi degli anni precedenti e posizioni organizzative |
751.104,96 |
| Risorse variabili | 419.809,61 | |
| Totale fondo tendenziale (senza posizioni organizzative) | 1.170.914,57 | |
| Decurtazione del fondo tendenziale (Sezione C) | Decurtazione permanente dal 2015 | 336.163,71 |
| Totale Fondo anno 2018 | al netto della decurtazione e delle posizioni organizzative | 834.750,86 |
| Riconduzione al tetto Fondo 2016 | Anno 2016 = euro 608.832,39 | 225.918,47 |
| Fondo sottoposto a certificazione | Totale fondo sottoposto a certificazione (al netto delle posizioni organizzative fissate nel 2010) |
608.832,39 |
| Totale fondo anno 2018 con posizioni organizzative | Fondo complessivo anno 2018 con posizioni organizzative fissate nel 2010 (euro 230.959) |
839.791,39 |
| Destinazioni del Fondo 2018 | Importi in euro |
|---|---|
| Progressioni economiche con decorrenza 1° gennaio 2018 | 298.975,12 |
| Posizioni organizzative | 230.959,00 |
| Particolari posizioni di lavoro | 40.000,00 |
| Fondo di sede | 269.857,27 |
| Totale | 839.791,39 |
| Totale da contrattare | 540.816,27 |