Ministero della Giustizia

Accordo integrativo 30 settembre 2014 - Retribuzione di posizione e di risultato dei dirigenti di II fascia dell’area I del Dipartimento dell'amministrazione penitenziaria - anno 2011-2012 - Relazione tecnico-finanziaria

Dipartimento dell’ Amministrazione Penitenziaria
Direzione Generale del Personale e della Formazione

Relazione Tecnico finanziaria
Accordo sui criteri per la corresponsione ai dirigenti di Area I, fascia II, delle risorse dei Fondi anni 2011-2012 per la retribuzione di posizione e di risultato

Premessa

In relazione all’oggetto, in data 30 settembre 2014 è stata sottoscritto l’Accordo sulla retribuzione di posizione e di risultato relativa agli anni 2011 e 2012.
Tale Accordo, corredato della relazione illustrativa, della presente relazione tecnico finanziaria e delle schede tecniche di quantificazione dei fondi, redatte secondo le indicazioni e gli schemi predisposti dal M.E.F. (Circolare n.25 del 19 luglio 2012) , viene trasmessa al competente Ufficio Centrale di Bilancio per la prescritta certificazione, ai sensi dell’art. 40 bis, comma 1, del D.Lgs. n. 165/2001, come modificato dall’art. 55 del D. Lgs. n. 150/2009.

Consistenza del fondo

1. Consistenza del fondo storico 2008 – 2009 - certificazione
   Il Ministero dell’Economia e delle Finanze – Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato – I.G.O.P. –, con nota 19 febbraio 2013 prot. n. 10537 pervenuta con lettera della Presidenza del Consiglio dei Ministri – Dipartimento della Funzione Pubblica 26 febbraio 2013 prot. n. 9696, ha certificato la corretta quantificazione del fondo per l’anno 2008 in euro 1.633.338,86 e per l’anno 2009 in euro 1.622.583,76.
2. Consistenza del fondo anno 2010
   L’Ufficio Centrale del Bilancio, in data 24 aprile 2013, ha effettuato la registrazione del P.D.G. del 8 aprile 2013 concernente la costituzione del Fondo per la retribuzione di posizione e di risultato dei dirigenti di II fascia per l’anno 2010, per un totale di euro 1.707.423,01 che, in applicazione dell’art.67 comma 5 del D.L. n.112/2008, convertito con modificazioni nella legge n.133/2008, è stato ricondotto al valore del Fondo per l’anno 2008 (data di costituzione dello stesso), ridotto del 10% ovvero, ad € 1.633.338,86 a.l., come da nota I.G.O.P. sopra citata, limite a cui ricondurre l’ammontare dei fondi per gli anni 2011-2012 e 2013.
3. Composizione e quantificazione fondo per gli anni 2011 – 2012
   Nella costituzione dei fondi per gli anni suddetti, si è tenuto conto delle disposizioni normative di cui all’articolo 9, comma 2-bis, legge 122/2010:
   c.1) il fondo determinato per ciascuno degli anni 2011-2012-2013 non può superare il valore del fondo per l’anno 2010, al cui importo va ricondotto;
   c.2) l’ammontare del fondo, relativo agli anni 2011- 2012 -2013, deve essere, in ogni caso, ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio. Così come precisato dal Dipartimento della Ragioneria Generale della Stato, I.G.O.P. – con circolare n. 12 del 15 aprile 2011, la riduzione è stata operata sulla base del confronto tra il valore medio dei dirigenti presenti nell’anno di riferimento, anni 2011-2012, rispetto al valore medio degli stessi, relativo all’anno 2010. Per valor medio deve intendersi la semisomma (o media aritmetica) dei dirigenti presenti al primo gennaio ed al 31 dicembre dell’anno 2010 e la semisomma dei dirigenti presenti nell’anno del fondo che è stato determinato. La percentuale della riduzione operata sul fondo, è data dalla differenza tra le due consistenze medie dei dirigenti presenti nell’anno 2010 e nell’anno di riferimento. Tale riduzione è stata effettuata sul fondo, al netto delle eventuali somme da destinarsi alla remunerazione degli incarichi di reggenza degli uffici temporaneamente privi di titolare (incarichi ad “interim” art. 61 del C.C.N.L. sottoscritto il 21 aprile 2006).

Importo iniziale e quantificazione risorse per controllo art. 9 – comma 2 bis – legge 122/2010 “anno 2011”

Nel prospetto allegato (All.1) è evidenziata la composizione e la quantificazione del fondo per la retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigente di seconda fascia per l’anno 2011.
L’importo complessivo delle “risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità”, sezione I, è costituito da risorse che vengono acquisite definitivamente nel fondo ed ammonta ad euro 1.531.320,77, al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione, come da dettaglio:

• le risorse storiche consolidate, ai sensi dell’articolo 58 del C.C.N.L. sottoscritto il 21 aprile 2006, sono quantificate in euro 1.411.598,88;
• il totale degli incrementi esplicitamente quantificati in sede di CC.CC.N.L, dal 2004 al 2009, è di euro 105.104,28;
• ulteriori risorse aventi carattere di certezza e stabilità derivano dalla retribuzione individuale di anzianità (R.I.A.) del personale dirigente cessato dall’anno di costituzione del Fondo (2008) all’anno 2010, pari ad euro 14.617,61, in applicazione dell’art. 41 – comma 4 – del C.C.N.L. 1994/97.

Nella sezione II “ risorse variabili” sono considerate, come risorse di alimentazione del Fondo, quelle che non hanno caratteristiche di certezza per gli anni successivi, per un ammontare complessivo di euro 74.978,65, risultano costituite da:

• Il 50% delle economie di bilancio dell’anno 2010, di cui all’art. 43 comma 5 legge 449/97, pari ad euro 134.143,90 sono confluite ai vari fondi di Amministrazione; al Fondo Dirigenza Area 1 è stato destinato il 47%, corrispondente alla somma di euro 63.047,63.
• I ratei mensili della R.I.A. riferita al personale cessato nell’anno 2011 per un importo complessivo di euro 2.376,51;
• Le risorse relative alla mancata stipula per l’anno 2011, della polizza assicurativa di responsabilità civile e professionale dei Dirigenti di seconda fascia, corrispondente ad euro 9.554,51 (258,23 x 37 dirigenti) che confluiscono al fondo, ai sensi dell’art. 66 – comma 5 – del C.C.N.L.2002/2005.

Vincoli normativi che limitano la crescita o riducono l’ammontare del Fondo - art. 9 – comma 2 bis – legge 122/2010

Per quanto riguarda il vincolo di cui al punto c.1), si rappresenta che l’importo complessivo del fondo 2011, costituito dalle risorse fisse e variabili, è di euro 1.606.299,42 a.l., non supera pertanto quello relativo all’anno 2010, quantificato in euro 1.633.338,86 a.l; di conseguenza, non è stata applicata alcuna decurtazione.
Relativamente al punto c.2), il valore medio dei presenti nell’anno 2011 (36 unità) è inferiore di 1.5 unità al valore medio dei dirigenti presenti nell’anno 2010 (37.5 unità), ciò ha comportato una riduzione del 4% ( 1.5*100/37.5) applicata sull’ammontare complessivo delle risorse fisse e variabili di euro 1.606.299,42 che, al netto delle somme destinate alla remunerazione degli incarichi ad “interim” di euro 17.537,30, assurge ad euro 1.588.761,80, come da tabella seguente:

Quantificazione riduzione del fondo in applicazione dell’articolo 9, comma 2 - bis, del D.L. n. 78/2010
Importo risorse fondo - anno 2011 - ( parte fissa + variabile): € 1.606.299,42
Ammontare incarichi “ad interim” da escludere dalla riduzione: € 17.618,30
Importo risorse fisse e variabili al netto degli incarichi ad interim: € 1.588.681,12
Quantificazione riduzione proporzionale al personale presente 4%: € 63.547.24

TOTALE FONDO ANNO 2011: € 1.542.752,18

Destinazione risorse del fondo anno 2011
Le risorse disponibili del Fondo ammontano ad euro 1.542.752,18.
Nell’anno 2011 è stata già erogate la retribuzione di posizione (fissa e variabile) per la somma di euro 1.207.940,34, al lordo degli oneri riflessi.
Le risorse residue del fondo ammontano ad euro 334.811,83 al lordo degli oneri riflessi e al lordo della spersa per gli incarichi di reggenza. La rimanente disponibilità, pari ad euro euro 317.193,53 ( 132,70%), corrispondenti ad euro 239.030,54 lordo dipendente, da ripartire ai 37 dirigenti tenendo conto dell’esito del procedimento di verifica dei risultati della Commissione di valutazione dei dirigenti, in base al grado di raggiungimento degli obiettivi assegnati.

Le somme suddette verranno distribuite tenendo conto della seguente griglia di commisurazione tra i punteggi e le classi di risultato:

Il premio di risultato, spettante ai singoli dirigenti è così calcolato:

si attribuisce ad ogni dirigente il coefficiente di valutazione (CV) da moltiplicare per i giorni di svolgimento dell’incarico (CVG); il coefficiente di ripartizione (CR) è ottenuto dividendo l’importo totale da ripartire con la sommatoria (ΣCVG) dei coefficienti riferiti a ciascun dirigente; il premio di risultato ( PR ) risulta così determinato:
PR = (CVG x CR)

Importo iniziale e quantificazione risorse per controllo art. 9 – comma 2 bis – legge 122/2010 “anno 2012”
Nel prospetto allegato (all. 2) viene evidenziata la composizione e la quantificazione del fondo per la retribuzione di posizione e di risultato del personale dirigente di seconda fascia per l’anno 2012.
L’ammontare complessivo delle “risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità”, sezione I, è di euro 1.534.213,29 così costituito:

• le risorse storiche consolidate, ai sensi dell’articolo 58 del C.C.N.L. sottoscritto il 21 aprile 2006, sono quantificate in euro 1.411.598,88;
• il totale degli incrementi esplicitamente quantificati in sede di CC.CC.N.L., dal 2004 al 2009, è di euro 105.104,28;
• ulteriori risorse aventi carattere di certezza e stabilità derivano dalla retribuzione individuale di anzianità (R.I.A.) del personale dirigente cessato dall’anno di costituzione del Fondo (2008) all’anno 2010, pari ad euro 17.510,13 in applicazione dell’art. 41 – comma 4 – del C.C.N.L. 1994/97.

Nella sezione II “risorse variabili” sono considerate, come risorse di alimentazione del Fondo, quelle che non hanno caratteristiche di certezza per gli anni successivi, per un ammontare complessivo di euro 360.347,69, costituite da:

• Il 50 % delle econome di bilancio dell’anno 2011 di cui dell’art. 43 comma 5 legge 449/97, pari ad euro 1.147.577,89 nei fondi di Amministrazione; al Fondo Dirigenza Area 1 è stato destinato il 30%, corrispondente alla somma di euro 344.273,37.
• ratei mensili della R.I.A. per il personale cessato nell’anno 2012 per un importo di euro 7.036,28;
• Le risorse relative alla mancata stipula per l’anno 2012, della polizza assicurativa di responsabilità civile e professionale dei Dirigenti di seconda fascia, corrispondente ad euro 9.038,05 (258,23 x 35 dirigenti) che confluiscono sul fondo, ai sensi dell’art. 66 – comma 5 – del C.C.N.L.2002/2005.

Applicazione art. 9 – comma 2 bis – legge 122/2010

Per quanto riguarda il vincolo di cui al punto c.1), si rappresenta che l’importo del fondo anno 2012, costituito dalle risorse fisse e variabili, di euro 1.894.560,99 a.l. supera quello relativo all’anno 2010, quantificato in euro 1.633.338,86 a.l; di conseguenza l’ammontare del fondo è stato decurtato dell’importo di euro 261.222,13 e ricondotto al suddetto limite.
Relativamente al punto c.2), il valore medio dei presenti nell’anno 2012 (34 unità) è inferiore di 3.5 unità rispetto a quello dei presenti nell’anno 2010 (37.5 unità), ciò ha comportato una riduzione del 9.333 % (3.5*100/37.5) applicata sull’ammontare complessivo delle risorse fisse e variabili pari ad euro 1.633.338,86 decurtate delle somme destinate alla remunerazione degli incarichi ad “interim” pari ad € 31.452,65, ovvero su euro 1.601.886,21, come da tabella seguente:

Quantificazione riduzione del fondo in applicazione dell’articolo 9, comma 2 - bis, del D.L. n. 78/2010.
Importo risorse fondo ( parte fissa + variabile): € 1.894.560,99
Decurtazione per confronto risorse fondo anno 2010: € 261.222,13
Ammontare fondo limite anno 2010: € 1.633.338,86
Ammontare incarichi “ad interim” da decurtare: € 33.493,43
Importo risorse fisse e variabili al netto degli incarichi ad interim: € 1.599.845,43
Quantificazione riduzione proporzionale al personale presente: € 149.313,57

TOTALE FONDO ANNO 2012: € 1.484.025,29

Destinazione risorse del fondo anno 2012

Le risorse disponibili del Fondo ammontano ad euro 1.484.025,29.
Nell’anno 2012 è stata già erogate la retribuzione di posizione (fissa e variabile) per la somma di euro 1.130.840,28, al lordo degli oneri riflessi..
Le risorse residue del fondo ammontano ad euro 353.185,01 al lordo degli oneri riflessi e al lordo della spesa per gli incarichi di reggenza. La rimanente disponibilità, pari ad euro euro 319.691,58 ( 132,70%), corrispondenti ad euro 240.913,02 lordo dipendente, da ripartire ai 35 dirigenti tenendo conto dell’esito del procedimento di verifica dei risultati della Commissione di valutazione dei dirigenti, in base al grado di raggiungimento degli obiettivi assegnati.

Le somme suddette verranno distribuite secondo i criteri previsti per l’anno 2011.

Conclusioni
Gli oneri scaturenti dall’applicazione dell’Ipotesi di Accordo relativa agli anni 2011-2012, sono in linea con i vincoli di bilancio e coerenti con le disposizioni normative afferenti la corresponsione dei trattamenti economici, con particolare riguardo con quanto stabilito dall’articolo 67, comma 5 del D.L. 25 giugno 2008 nr. 112 convertito con modificazioni nella legge nr. 133 del 6 agosto 2008.

Si è altresì tenuto conto di quanto sancito dall’art. 9 commi 1 d.l.. 31 maggio 2010 nr. 78, convertito, con modificazioni nella legge nr. 122 del 30 luglio 2010, ove è previsto che il trattamento economico complessivo dei dirigenti di Area 1, compreso il trattamento accessorio non deve superare il trattamento ordinariamente spettante per l’anno 2010 nonché il comma 2bis in ordine alle riduzione del fondo in relazione al personale cessato.

IL DIRETTORE GENERALE
Riccardo Turrini Vita