aggiornamento: July 17, 2019
Accordo 17 luglio 2019 - Accordo integrativo del personale dirigente di seconda fascia dell'area I dell'amministrazione penitenziaria sul fondo di posizione e di risultato per l'anno 2016 - Relazione tecnico finanziaria
Ministero della Giustizia
Dipartimento dell’amministrazione penitenziaria
Direzione generale del personale e delle risorse
Relazione Tecnico finanziaria relativa all’Accordo sui criteri per la corresponsione ai dirigenti di Area I, fascia II, della retribuzione di posizione e di risultato – anno 2016
Premessa
La presente relazione, redatta sulla base degli schemi standard predisposti dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica di cui alla circolare n. 25 del 19 luglio 2012, è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dell’Accordo in esame con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge ai fini del conseguimento della relativa certificazione da parte dei competenti organi di controllo.
III.1 – Modulo 1 – La Costituzione del fondo per la contrattazione integrativa - anno 2016
Nella costituzione del fondo per l’anno 2016, si è tenuto conto delle disposizioni normative di cui all’articolo 9, comma 2-bis, decreto legge n.78/2010, convertito con legge 122/2010 prorogate per l’anno 2014 con D.P.R. 4 settembre 2013 n. 122, e come modificato dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013, secondo cui “ a decorrere dal primo gennaio 2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del precedente periodo” e dall’art. 1, comma 236, legge 28 dicembre 2015, n. 208, che prevede che “a decorrere dal primo gennaio 2016 l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazione pubbliche di cui all’art.1, comma 2, del decreto legislativo 165/2001 e successive modificazioni non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2015 ed è comunque automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio tenendo conto del personale assumibile ai sensi della normativa vigente”.
III.1.1 – Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Nella sezione I sono quantificate le “risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità”, distinte tra risorse storiche consolidate, incrementi esplicitamente quantificati in sede di contrattazione nazionale ed altri elementi con carattere di certezza e di stabilità, così come segue:
Risorse aventi carattere di certezza e stabilità
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Risorse storiche consolidate:
C.C.N.L. 2002-2005
Importo - € 1.411.598,88
Totale - € 1.411.598,88
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL
C.C.N.L. 2004/2005 art. 7, c.1 - € 39.576,68
C.C.N.L. 2006/2007 artt. 20 e 22 - € 8.358,95
C.C.N.L. 2008/2009 art. 5 e 7 - € 57.168,65
Totale - € 105.104,28
Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità
R.I.A. personale cessato - € 27.604,33
Totale - € 27.604,33
Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità - € 1.544.307,49
Riduzione fondo (della retribuzione di posizione fissa e variabile dei due dirigenti transitati al DGMC) - € 24.972,16
Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità - € 1.519.335,33
III.1.2 Sezione II – Risorse variabili
Nella sezione II“ risorse variabili”sono considerate, come risorse di alimentazione del Fondo, quelle che non hanno caratteristiche di certezza per gli anni successivi.
Risorse Variabili:
- Economie di gestione art. 43 comma 5 legge 449/97 - € 84.798,89
- Polizza Assicurativa dirigenti - € 8.263,36
Totale risorse variabili - € 93.062,25
- Riduzione fondo (della retribuzione di risultato dei due dirigenti transitati alla DGMC) - € 5.028,90
Totale risorse variabili - € 88.033,35
III.1.3 – Sezione III - Eventuali decurtazioni
Nella sezione III sono indicati tutti gli eventuali vincoli normativi che limitano la crescita o riducono l’ammontare del Fondo, in particolare le disposizioni di cui all’articolo 9, comma 2-bis, decreto legge 31 maggio 2010 n. 78, convertito dalla legge 122/2010, e successive modificazioni come di seguito evidenziato, e come modificato dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013, secondo cui “ a decorrere dal primo gennaio 2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del precedente periodo” e dall’art. 1, comma 236, legge 28 dicembre 2015, n. 208, che prevede che “a decorrere dal primo gennaio 2016 l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazione pubbliche di cui all’art.1, comma 2, del decreto legislativo 165/2001 e successive modificazioni non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2015 ed è comunque automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio tenendo conto del personale assumibile ai sensi della normativa vigente”.
Nel corso dell’anno 2016 il personale Dirigenti Area 1 è diminuito di due unità (transitate al Dipartimento Giustizia Minorile e di Comunità) ciò determina una riduzione del Fondo per l’anno 2016 di un importo pari ad euro 30.001,06 così calcolato:
| num. | cognome / nome | fascia | emolumenti spettanti (anno 2016) | giorni di spettanza | spesa al 31.12.2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| retribuzione di posizione spettante | retribuzione di risultato "acconto 21%" |
giorni | retribuzione di posizione pagata | retribuzione di risultato | |||||
| (parte fissa) in godimento |
(parte variabile) in godimento | (parte fissa) | (parte variabile) | ||||||
| 1 | DELLE CHIAIE Liliana | A | 12.155,61 | 13.913,15 | 5.474,44 | 251 | 8.475,16 | 9.700,56 | 3.816,90 |
| 2 | CASSITTA Giampaolo | B | 12.155,61 | 10.406,69 | 4.738,08 | 198 | 6.685,59 | 5.723,68 | 2.605,95 |
| Totali | 24.311,22 | 24.319,84 | 10.212,52 | 449 | 15.160,75 | 15.424,24 | 6.422,85 | ||
| Contributi a carico Stato | 9.330,65 | 9.333,95 | 3.339,49 | 0 | 5.818,69 | 5.919,82 | 2.100,27 | ||
| Totale | 33.641,87 | 33.653,79 | 13.552,02 | 0 | 20.979,44 | 21.344,06 | 8.523,12 | ||
Costo sostenuto fino alla data del transito (anno 2016)
- Totale spesa (retribuzione di posizione) - € 30.584,98
- contributi a carico stato - € 11.738,52 (38,38%)
Totale 42.323,50
- Totale spesa (retrib. di risultato) - € 6.422,85
- contributi a carico Stato (32,70%) - € 2.100,27
Totale 8.523,12
e) Totale spesa (a + b + c + d) - € 50.846,62
Importo da trasferire alla Giustizia Minorile (anno 2016)
- Totale spesa (retribuzione di posizione) - € 18.046,08
- contributi a carico stato - € 6.926,08 (38,38%)
Totale 24.972,16
- Totale spesa (retrib. di risultato) - € 3.789,68
- contributi a carico Stato (32,70%) - € 1.239,22
Totale 5.028,90
e) Totale spesa (a + b + c + d) - € 30.001,96
Importo da trasferire alla Giustizia Minorile (anno 2017)
- Totale spesa (retribuzione di posizione) - € 48.631,06
- contributi a carico stato - € 18.664,60 (38,38%)
Totale 67.295,66
- Totale spesa (retrib. di risultato) - € 10.212,52
- contributi a carico Stato (32,70%) - € 3.339,49
Totale 13.552,02
e) Totale spesa (a + b + c + d) - € 80.847,68
L’ammontare del Fondo tendenziale per l’anno 2016, pari ad euro 1.607.368,68, nel rispetto della normativa vigente non supera il limite previsto per l’anno 2015 pari ad euro 1.689.770,39 (Totale risorse fisse e variabili) anche nel caso di riduzione ad euro 1.611.703,00 in applicazione della percentuale scaturente dalla semisomma del personale in servizio nell’anno 2015-2016 pari al 4,62%, come da tabella seguente:
Fondo Tendenziale anno 2015 (Totale risorse fisse e variabili) - € 1.689.770,39
Ridotto per cessazione personale - € 1.611.703,00
- 01/01/2015: 33 unità
- 31/12/2015: 32 unità
Semisomma: 32,50
- 01/01/2016: 32 unità
- 31/12/2016. 30 unità
Semisomma: 31,00
Variazione percentuale 1,5*100/32,50 = 4,62%
TOTALE FONDO ANNO 2015 - € 1.611.703,00
III.1.4 – Sezione IV - Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Fondo Tendenziale anno 2016
- Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità - € 1.519.335,33
- Totale Risorse variabili - € 88.033,35
- Totale fondo Tendenziale - € 1.607.368,68
- Totale decurtazioni - € 249.226,19
- Fondo sottoposto a certificazione - € 1.358.142,49
III.1.5 – Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Nessuna
III.2 Modulo II Definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione Integrativa - anno 2016
Questo modulo è destinato a restituire, in coerenza con le risorse rese disponibili in sede di costituzione del Fondo, la relativa programmazione di utilizzo come concordata in sede di contrattazione integrativa.
Il fondo sottoposto a certificazione è pari ad euro 1.358.142,49.
III.2.1 – Sezione I – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Destinazioni non soggette a contrattazione:
- Retribuzione di posizione parte fissa: € 525.607,44
- Retribuzione di posizione parte variabile: € 545.559,94
TOTALE RISORSE NON DISPONIBILI: € 1.071.167,37
III.2.2 – Sezione II – Destinazioni specificatamente regolate dall’Accordo integrativo
Destinazioni soggette a contrattazione:
- Retribuzione di Risultato: € 286.975,12
- Retribuzione incarichi ad interim: € 21.398,43
Totale risorse destinate alla contrattazione integrativa pari ad euro: € 265.576,69
L’ Accordo integrativo – anno 2016 ha stabilito che, nel caso di sostituzione del dirigente di cui all’art. 61 del C.C.N.L. 21 aprile 2006, il trattamento economico spettante al dirigente a seguito di incarico formale, è integrato, nell’ambito della retribuzione di risultato, di un importo pari al 20% del valore economico della retribuzione di posizione fissa e variabile prevista per il dirigente sostituito. Nell’anno 2016 sono stati conferiti 15 incarichi “ad interim”, che incidono sulle risorse disponibili da ripartire come indennità di risultato, per un importo complessivo di euro 21.398,43 (132,70%).
III.2.3 – Sezione III – Eventuali destinazioni specificatamente ancora da regolare
Nessuna
III.2.4 – Sezione IV – Sintesi della definizione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Sezione dedicata alla sintesi sottoposta a certificazione:
Sintesi definizione del Fondo per la contrattazione integrativa
- Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa: € 1.071.167,37
- Destinazioni specificatamente regolate dall’Accordo integrativo: € 286.975,12
Totale: € 1.358.142,49
III.2.5 – Sezione V – Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Nessuna
III.2.6 – Sezione VI – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
L’erogazione della retribuzione di risultato è subordinata all’esito del procedimento di verifica dei risultati conseguiti in coerenza con gli obiettivi prefissati della Commissione di valutazione. La retribuzione di risultato verrà distribuita sulla base della seguente griglia di commisurazione tra i punteggi e le classi di risultato:
| Valutazione | Punteggio | Coefficiente di valutazione |
|---|---|---|
| eccellente | 426-500 | 1.2 |
| oltre la media | Dal valore medio dei punteggi rilevati acquisiti più 1 a 425 |
1.0 |
| distinto | Da 351 al valore medio dei punteggi rilevati | 0.8 |
| adeguato | 251-350 | 0.6 |
| minimo | 151-250 | 0.2 |
| non adeguato | 0-150 | 0.0 |
III.3 Modulo III Schema generale riassuntivo del fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Al fine di consentire agli Organi di controllo una visione di sintesi quantitativa delle poste illustrate nei moduli precedenti si fornisce il seguente schema riepilogativo:
COSTITUZIONE DEL FONDO
| Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità | Anno 2015 | Anno 2016 |
|---|---|---|
| Risorse storiche consolidate C.C.N.L. 2002-2005 |
||
| Importo | € 1.411.598,88 | € 1.411.598,88 |
| Totale | € 1.411.598,88 | € 1.411.598,88 |
| Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | ||
| C.C.N.L. 2004/2005 art. 7 , c.1 | € 39.576,68 | € 39.576,68 |
| C.C.N.L. 2006/2007 artt. 20 e 22 | € 8.358,95 | € 8.358,95 |
| C.C.N.L. 2008/2009 art. 5 e 7 | € 57.168,65 | € 57.168,65 |
| Totale | € 105.104,28 | € 105.104,28 |
| Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità | ||
| R.I.A. personale cessato | € 25.953,67 | € 27.604,33 |
| Totale | € 25.953,67 | € 27.604,33 |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | € 1.542.656,83 | € 1.544.307,49 |
| Riduzione fondo (della retribuzione di posizione fissa e variabile dei due dirigenti transitati alla Giustizia Minorile) |
/ | - € 24.972,16 |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | / | € 1.519.335,33 |
| Risorse Variabili | Anno 2015 | Anno 2016 |
|---|---|---|
| Economie di gestione art. 43 comma 5 legge 449/97 | € 137.789,57 | € 84.798,89 |
| Ria personale cessato | € 802,41 | / |
| Polizza Assicurativa dirigenti | € 8.521,59 | € 8.263,36 |
| Totale risorse variabili | € 147.113,57 | € 93.062,25 |
| Riduzione fondo (della retribuzione di risultato dei due dirigenti transitati alla DGMC) |
/ | -€ 5.028,90 |
| Totale risorse variabili | € 147.113,57 | € 88.033,35 |
| Decurtazioni dal fondo | Anno 2015 | Anno 2016 |
|---|---|---|
| Economie di gestione art. 43 comma 5 legge 449/97 | € 249.226,19 | € 249.226,19 |
| Totale decurtazioni | € 249.226,19 | € 249.226,19 |
Fondo Tendenziale - Anno 2016
- Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità - € 1.519.335,33
- Totale Risorse variabili - € 88.033,35
- Totale fondo Tendenziale - € 1.607.368,68
- Totale decurtazioni - € 249.226,19
- Fondo sottoposto a certificazione - € 1.358.142,49
| Destinazioni non soggette a contrattazione | Anno 2015 | Anno 2016 |
|---|---|---|
| Retribuzione di posizione parte fissa | € 546.960,68 | € 525.607,44 |
| Retribuzione di posizione parte variabile | € 557.950,68 | € 545.559,94 |
| Totale risorse non disponibili | € 1.104.911,36 | € 1.071.167,37 |
| Destinazioni non soggette a contrattazione | Anno 2015 | Anno 2016 |
|---|---|---|
| Retribuzione di risultato | € 303.976,96 | € 286.975,12 |
| Retribuzione incarichi ad interim | € 31.655,89 | € 21.398,43 |
| Totale risorse non disponibili | € 335.632,85 | € 265.576,69 |
III.4 Modulo IV – Compatibilità economico finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
III.4.1 – Sezione I – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del fondo nella fase programmatoria della gestione
Gli oneri scaturenti dal presente Accordo sono in linea con i vincoli di bilancio e coerenti con le disposizioni normative afferenti la corresponsione dei trattamenti economici con particolare riguardo all’articolo 9, comma 2 bis, della legge 30 luglio 2010, n.122 prorogate per l’anno 2014 con D.P.R. 4 settembre 2013 n. 122, e successivamente modificato dall’art. 1, comma 456 della legge n. 147/2013 secondo il quale le risorse destinate al trattamento economico accessorio a decorrere dal primo gennaio 2015 sono ridotto di un importo pari alle riduzioni operate nel periodo precedente. “ a decorrere dal primo gennaio 2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del precedente periodo”. e dall’art. 1, comma 236, legge 28 dicembre 2015, n. 208 che prevede che “a decorrere dal primo gennaio 2016 l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazione pubbliche di cui all’art.1, comma 2, del decreto legislativo 165/2001 e successive modificazioni non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2015 ed è comunque automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio tenendo conto del personale assumibile ai sensi della normativa vigente”.
III.4.2 - Sezione II – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
L’importo del fondo anno 2016 è pari ad euro 1.358.142,49 quantificato in applicazione dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013.
III.4.3 – Sezione III – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
La spesa complessiva grava sul capitolo 1600 art. 1, art. 2 e sul capitolo 1610 art. 1, di cui alla Missione – Giustizia – Programma – Amministrazione Penitenziaria - Azione 1 “Spese di personale per il programma (personale amministrativo e magistrati).
Il Direttore Generale
Massimo Parisi