aggiornamento: December 19, 2023
Accordo 19 dicembre 2023 - Utilizzazione del fondo risorse decentrate - anno 2022 - Relazione tecnico finanziaria
Dipartimento dell’Organizzazione Giudiziaria, del Personale e dei Servizi
Direzione Generale del Bilancio e della Contabilità
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
ACCORDO FONDO RISORSE DECENTRATE PER L’ANNO 2022
La presente relazione, redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo 19 dicembre 2023 concernente i criteri per la corresponsione delle risorse residue del Fondo risorse decentrate per l’anno 2022, con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge in materia.
Le risorse disponibili per la contrattazione per il 2022, tenuto conto della definitiva quantificazione a seguito della legge di assestamento di bilancio ed al netto degli impieghi, sono pari ad euro 93.413.735,00.
Si riportano di seguito le modalità di costituzione del Fondo, con separata indicazione di:
- Risorse aventi carattere di certezza e stabilità (sezione A)
- Indennità di amministrazione (sezione B)
- Riduzioni strutturali (sezione C)
- Risorse variabili (sezione D)
Modulo I - Costituzione fondo per la contrattazione integrativa
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SEZIONE A - Risorse certe e stabili |
Importi |
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Fondo 2017 (art. 76, comma 1 CCNL 2016 - 2018) |
172.399.357,00 |
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CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2016) |
1.462.855,93 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2017) |
1.837.737,35 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2018) |
2.698.210,00 |
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CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2019) |
2.305.984,63 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (2020) |
2.371.757,33 |
|
CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2016) |
2.954.642,50 |
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CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2017) |
6.099.367,00 |
|
CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2018) |
5.890.915,00 |
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CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2019) |
6.397.011,19 |
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CCNL 2000/01 risparmi P.E.O. cessati art. 6 comma1 - linea 2° (2019) |
8.001.664,09 |
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altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 2-bis D.L. N.117/2016; art. 1, comma 372, L. 232/2016; art. 1, comma 489, L. 205/2017 e mobilità ex art. 10, comma 2, del decreto 14.09.2015 del Ministro per la semplificazione e la pubblica amministrazione) |
5.891.098,64 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 13 del D.L. n. 13/2017 come modificato dall'art- 1, comma 493, della L. 205/2017) |
430.593,80 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 307, della L. 145/2018) |
1.847.904,24 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 15-bis, D.L. 109/2018) |
59.845,24 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 867, L. 178/2020) |
21.676,30 |
|
altre risorse (Incremento 2021 ex art. 1, comma 868 L. 178/2020) |
8.400.000,00 |
|
Art. 49, comma 3, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% |
2.073.879,00 |
|
Art. 49, comma 8, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,22% |
3.802.111,00 |
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Totale |
234.946.610,45 |
|
VOCI UTILIZZO FUA |
|
|
Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 31, comma 7, del CCNL 14/9/2007 |
0,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 5°- posizioni organizzative |
0,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super |
-6.577.889,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree |
-126.699.590,00 |
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Totale utilizzo |
-133.277.479,00 |
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Totale Sezione A |
101.669.131,45 |
|
SEZIONE B - indennità di amministrazione |
|
|
CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 8 indennità di amministrazione personale cessato |
109.753.330,41 |
|
Totale Sezione B |
109.753.330,41 |
|
Totale Sezioni A + B |
211.422.461,86 |
|
SEZIONE C - Riduzioni strutturali |
|
|
|
-67.828.292,00 |
|
|
-3.537.917,00 |
|
Totale Sezione C |
-71.366.209,00 |
|
Totale importo risorse certe e stabili |
140.056.252,86 |
|
SEZIONE D - Risorse variabili |
|
|
CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 3 risparmi di gestione derivanti da recuperi, ritardi, assenze, ecc. |
9.952.351,71 |
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CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 5 art. 43 legge 449/97 |
- |
|
CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, comma 1 - linea 1 Risparmi RIA personale cessato nell'anno 2021 |
918.404,49 |
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CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, c.1 - linea 2 Risparmi per cessazioni da P.E.O. nell'anno 2021 |
3.828.256,47 |
|
Risparmi derivanti da ore di straordinario non utilizzate |
- |
|
Altre risorse |
- |
|
Totale risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008 |
-2.549.544,03 |
|
Totale Risorse variabili |
12.149.468,64 |
|
Totale complessivo (E + D) |
152.205.721,50 |
Nella sezione A - Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità – sono state inserite tutte le risorse derivanti dall’applicazione delle disposizioni di cui al C.C.N.L. 1998-2001 e quelle derivanti dall’applicazione dei contratti collettivi nazionali di lavoro successivi; all’interno della stessa sono riportati i risparmi derivanti dalle cessazioni relativi alla RIA ed alle progressioni economiche, che, in presenza dei requisiti richiesti, incrementano stabilmente il fondo.
Rispetto all’anno precedente si registrano i seguenti incrementi:
Retribuzione individuale di anzianità
- Fondo 2022 – cessati 2020 euro 2.371.757,33
Progressioni economiche
- Fondo 2022 – cessati 2020 euro 8.001.664,09
Nella sezione B sono state inserite le risorse derivanti, negli anni, dai risparmi relativi all’indennità di amministrazione del personale cessato al netto delle assunzioni, comprensive della quota a regime relativa ai cessati 2020 (€ 14.952.954,19) e della quota pro-rata (in diminuzione per le maggiori assunzioni da turn over ordinario rispetto alle cessazioni) relativa al personale cessato nel 2021 (- € 489.960,44).
La sezione C riporta la decurtazione strutturale da operare per effetto delle disposizioni di cui all’art. 9, comma 2-bis, del D.L. n. 78/2010 come modificato dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013 (come inizialmente calcolata), pari ad un importo complessivo di € 71.366.209,00, di cui la componente relativa alla “riconduzione Fondo 2014 al limite soglia 2010 (1° periodo comma 2-bis)” è pari a € 67.828.292,00 e la componente relativa alla riduzione percentuale del personale in servizio nel 2014 rispetto a quello in servizio nel 2010 è stata quantificata in € 3.537.917,00.
Nella sezione D è riportata la quantificazione delle risorse variabili che ricomprendono tutte quelle riferite alle vigenti disposizioni contrattuali che consentono di alimentare la parte variabile del Fondo risorse decentrate, al netto del pro rata dei risparmi relativi all’indennità di amministrazione (riportata nella sezione B) nonché delle risorse relative ai risparmi di gestione di cui all’art. 31, comma 1, linea 3 e delle risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008.
Sono state, pertanto, inserite le seguenti voci:
- Pro-rata RIA dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 1° del CCNL Biennio economico 2000/2001 (€ 918.404,49);
- Pro-rata risorse rientrate dalle progressioni economiche dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 2° del CCNL Biennio economico 2000/2001 (€ 3.828.256,47);
- Risparmi di gestione di cui all’art. 31, comma 1, linea 3 (€ 9.952.351,71).
- Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008 (€ 2.549.544,03)
Determinazione del limite
Il limite del Fondo di cui all’art. 23, comma 2, del decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 75, tenendo conto dei criteri di cui alla circolare n. 30/2017, è stato quantificato in euro 78.774.535,86 come di seguito riportato:
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Determinazione limite Fondo |
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|
Limite Fondo Anno 2016 |
45.329.246,00 |
|
Risparmi Peo anno 2015 |
3.293.543,00 |
|
Risparmi Peo anno 2016 |
2.954.642,00 |
|
Risparmi Peo anno 2017 |
6.099.367,00 |
|
Risparmi Peo anno 2018 |
5.890.915,00 |
|
Risparmi Peo anno 2019 |
6.397.011,19 |
|
Risparmi Peo anno 2020 |
8.001.664,09 |
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Risorse strutturali circolare 30 del 30/10/2017 |
12.744.624,00 |
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Altre risorse derivanti da assunzioni in deroga (contabilizzate con FRD 2019) |
5.891.098,00 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 13 del D.L. n. 13/2017 come modificato dall'art- 1, comma 493, della L. 205/2017) |
430.593,80 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 307, della L. 145/2018) |
1.847.904,24 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 15-bis, D.L. 109/2018) |
59.845,24 |
|
altre risorse (Incremento 2021 ex art. 1, comma 868 L. 178/2020) |
8.400.000,00 |
|
altre risorse (Incremento 2021 ex art. 1, comma 867 L. 178/2020) |
21.676,30 |
|
Art. 49, comma 8, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 (Art. 1, comma 604, L. 234/2021) |
3.802.111,00 |
|
Art. 49, comma 3, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% |
2.073.879,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (dec. 2018) |
-18.918.602,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (dec. 2019) |
-15.544.982,00 |
|
Limite Fondo Anno ex art. 23, comma 2, D.Lgs. n. 75/2017 |
78.774.535,86 |
Quantificazione delle risorse complessive disponibili:
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SINTESI DELLA COSTITUZIONE DEL FONDO |
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SEZIONE A - Risorse certe e stabili |
234.946.610,45 |
|
SEZIONE B - indennità di amministrazione |
109.753.330,41 |
|
SEZIONE C - Riduzioni strutturali |
-71.366.209,00 |
|
SEZIONE D - Risorse variabili |
12.149.468,64 |
|
FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE |
285.483.200,50 |
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Impieghi |
-133.277.479,00 |
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Riduzione per riconduzione al limite ex art. 23, comma 2, del d.lgs n. 75/17 |
-73.431.185,64 |
|
FONDO (risorse disponibili) |
78.774.535,86 |
|
Ulteriori risorse aggiuntive ex art. 1, comma 925 L 178/2020 quota 2022 |
1.042.222,00 |
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Ulteriori risorse aggiuntive ex art. 255, DL 34/2020 |
811.240,00 |
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Ulteriori risorse aggiuntive DL 80/2021 articoli 11 e 13 (PNRR). |
10.749.762,05 |
|
Art. 49, comma 6, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% - una tantum 2021 |
2.073.879,00 |
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Ulteriori risorse non assegnate nel 2021 |
30.700,00 |
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Risorse assegnate nel 2021 (assunzioni in deroga: art. 1, comma 424, L. 160/2019) - riduzione per mancanza di copertura |
-68.603,00 |
|
RISORSE SOTTOPOSTE A CONTRATTAZIONE (importo arrotondato in accordo a intero inf.) |
93.413.735,91 |
Modulo II – Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Nella sezione A sono state riportate tutte quelle risorse utilizzate per finanziare, fin dalla costituzione del fondo, le progressioni economiche, con separata indicazione delle risorse destinate alle progressioni operate ex art. 17 del CCNL 1998 – 2001 (posizioni super) (€ 6.577.889,00), di quelle destinate alle progressioni ex art. 32, comma 2, linea 6 del CCNL 1998 – 2001 (€ 126.699.590,00 di cui 92.236.006,00 per PEO fino al 2010, € 18.918.602,00 PEO di cui all’accordo 21.12.2017, con decorrenza 2018, ed € 15.544.982,00 per PEO di cui all’accordo 10.01.2019 con decorrenza 2019).
Il totale complessivo delle risorse sottratte alla contrattazione risulta, quindi, pari ad € 133.277.479,00.
Nella sezione B sono state riportate analiticamente tutte le voci espressamente regolate dal presente contratto con riferimento a tutta l’amministrazione per un importo complessivo pari ad euro 93.413.735,00.
Al riguardo si segnala che all’art. 5, punto 3 “performance individuale”, dell’accordo in oggetto, per mero errore materiale, è riportato l’importo di euro 3.440.534,00 anziché di euro 3.440.667,00 come di seguito indicato. In sede di sottoscrizione dell’accordo definitivo si provvederà alla correzione dell’errore materiale.
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SEZIONE A – DESTINAZIONI NON DISPONIBILI ALLA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA O COMUNQUE NON REGOLATE SPECIFICAMENTE DAL CONTRATTO INTEGRATIVO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE |
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Poste non oggetto di negoziazione |
Importi |
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CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super |
6.577.889,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (già sottratte dal fondo) |
92.236.006,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (Accordo 21.12.2017) |
18.918.602,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree (Accordo 10.01.2019) |
15.544.982,00 |
|
Totale destinazioni sottratte alla negoziazione |
133.277.479,00 |
|
SEZIONE B – DESTINAZIONI SPECIFICAMENTE REGOLATE DAL CONTRATTO INTEGRATIVO |
|
|
Remunerazione posizioni organizzative |
1.967.641,00 |
|
Indennità per particolari posizioni di lavoro |
12.374.278,00 |
|
Valutazione sulla base dell'apporto individuale |
22.190.534,00 |
|
Contrattazione decentrata (fondo di sede) |
56.881.149,00 |
|
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. |
93.413.735,00 |
|
SEZIONE C – SINTESI DELLA DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA C.I. SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE |
|
|
Totale destinazioni non disponibili alla C.I. (tot. Sez. A) |
133.277.479,00 |
|
Totale destinazioni regolate dal C.I. (tot. Sez. B) |
93.413.735,00 |
|
Totale destinazioni del Fondo |
226.691.214,00 |
Il totale delle risorse regolate dal presente accordo risulta pari a euro 93.413.735,00.
Si riporta di seguito il dettaglio delle destinazioni del fondo distinte per le tre articolazioni interessate.
|
Tabella 1 - Amministrazione giudiziaria |
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|
Remunerazione posizioni organizzative |
0,00 |
|
Indennità per particolari posizioni di lavoro |
10.000.000,00 |
|
Valutazione sulla base dell'apporto individuale |
15.000.000,00 |
|
Contrattazione decentrata (fondo di sede) |
55.083.649,00 |
|
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. |
80.083.649,00 |
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Tabella 2 - Amministrazione penitenziaria |
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|
Remunerazione posizioni organizzative |
1.094.000,00 |
|
Indennità per particolari posizioni di lavoro |
1.474.278,00 |
|
Valutazione sulla base dell'apporto individuale |
3.750.000,00 |
|
Contrattazione decentrata (fondo di sede) |
937.500,00 |
|
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. |
7.355.778,00 |
|
Tabella 3 - Giustizia minorile e di comunità |
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Remunerazione posizioni organizzative |
773.641,00 |
|
Indennità per particolari posizioni di lavoro |
900.000,00 |
|
Valutazione sulla base dell'apporto individuale |
3.440.667,00 |
|
Contrattazione decentrata (fondo di sede) |
860.000,00 |
|
Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. |
5.974.308,00 |
Sezione D – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico finanziario, del rispetto dei vincoli di carattere generale
Si attesta che le risorse aventi destinazione certa e continuativa, negoziate comunque con precedenti contratti integrativi e non oggetto del presente accordo, trovano adeguata copertura nell’ambito delle risorse fisse del Fondo aventi carattere di certezza e di stabilità.
Il fondo sottoposto a certificazione, complessivamente quantificato al netto delle riduzioni strutturali di cui all’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013, risulta pari a € 285.483.200,50, la riduzione per riconduzione al limite ex art. 23, comma 2, del d. lgs 25 maggio 2017, n. 75 è quantificata in € 73.431.185,64, il totale degli impieghi fissi e continuativi è pari ad € 133.277.479,00 per un totale di € 78.774.535,86 a cui vanno aggiunte una quota di risorse non assegnate nel fondo 2021 pari ad € 30.700,00 e le risorse provenienti da specifiche disposizioni normative per assunzioni a tempo determinato (art. 1, comma 925 L 178/2020 pari ad € 1.042.222,00; art. 255, DL 34/2020 pari ad € 811.240,00) e quelle una tantum derivanti dall’applicazione dell’art. 49, comma 6, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% - quota 2021 pari ad € 2.073.879,00) nonché le risorse derivanti dalle assunzioni a tempo determinato di cui agli articoli 11 e 13 del DL 80/2021 (PNRR). Per tali ultime risorse si è proceduto alla quantificazione tenendo conto, pro rata temporis, del numero delle assunzioni effettuate nel corso del 2022. Le risorse complessive disponibili da destinare alla contrattazione sono quindi pari ad € 93.413.735,00.
Inoltre, come si evince esplicitamente dal testo dell’accordo in esame e dalla relativa relazione illustrativa, le risorse destinate all’incentivazione sono erogate a seguito di valutazione secondo i criteri indicati per ciascuna articolazione.
Modulo III – Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente.
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SEZIONE A - Risorse certe e stabili |
2021 |
2022 |
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Fondo 2017 (art. 76, comma 1 CCNL 2016 - 2018) |
172.399.357,00 |
172.399.357,00 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2016) |
1.462.855,93 |
1.462.855,93 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2017) |
1.837.737,35 |
1.837.737,35 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2018) |
2.698.210,00 |
2.698.210,00 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2019) |
2.305.984,63 |
2.305.984,63 |
|
CCNL art. 6 comma1 - linea 1° RIA cessati (quota intera anno 2020) |
- |
2.371.757,33 |
|
CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2016) |
2.954.642,50 |
2.954.642,50 |
|
CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2017) |
6.099.367,00 |
6.099.367,00 |
|
CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da P.E.O. art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2018) |
5.890.915,00 |
5.890.915,00 |
|
CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da progressioni economiche art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2019) |
6.397.011,19 |
6.397.011,19 |
|
CCNL 2000/01 risparmi per cessazioni da progressioni economiche art. 6 comma1 - linea 2° (quota intera anno 2020) |
- |
8.001.664,09 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 2-bis D.L. N.117/2016; art. 1, comma 372, L. 232/2016; art. 1, comma 489, L. 205/2017 e mobilità ex art. 10, comma 2, del decreto 14.09.2015 del Ministro per la semplificazione e la pubblica amministrazione) |
5.891.098,64 |
5.891.098,64 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 13 del D.L. n. 13/2017 come modificato dall'art- 1, comma 493, della L. 205/2017) |
430.593,80 |
430.593,80 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 307, della L. 145/2018) |
1.799.736,12 |
1.847.904,24 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 15-bis, D.L. 109/2018) |
23.354,24 |
59.845,24 |
|
Altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 424, L. 160/2019) |
68.603,08 |
0,00 |
|
altre risorse (assunzioni in deroga: art. 1, comma 867, L. 178/2020) |
21.676,30 |
|
|
altre risorse (Incremento ex art. 1, comma 868 L. 178/2020) |
6.000.000,00 |
8.400.000,00 |
|
Art. 49, comma 3, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% |
2.073.879,00 |
|
|
Art. 49, comma 8, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,22% |
3.802.111,00 |
|
|
Totale |
216.259.466,48 |
234.946.610,45 |
|
VOCI UTILIZZO FUA |
||
|
Risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 31, comma 7, del CCNL 14/9/2007 |
0,00 |
0,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 5°- posizioni organizzative |
0,00 |
0,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 17 - posizioni super |
-6.577.889,00 |
-6.577.889,00 |
|
CCNL 98/2001 art. 32 comma 2 - linea 6°- percorsi formativi all'interno delle aree |
-126.699.590,00 |
-126.699.590,00 |
|
Totale utilizzo |
-133.277.479,00 |
-133.277.479,00 |
|
Totale Sezione A |
82.981.987,48 |
101.669.131,45 |
|
SEZIONE B - indennità di amministrazione |
||
|
CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 8 indennità di amministrazione personale cessato |
103.574.084,57 |
109.753.330,41 |
|
Totale Sezione B |
103.574.084,57 |
109.753.330,41 |
|
Totale Sezioni A + B |
186.556.072,05 |
211.422.461,86 |
|
SEZIONE C - Riduzioni strutturali |
||
|
|
-67.828.292,00 |
-67.828.292,00 |
|
|
-3.537.917,00 |
-3.537.917,00 |
|
Totale Sezione C |
-71.366.209,00 |
-71.366.209,00 |
|
Totale importo risorse certe e stabili (E) (A+B-C) |
115.189.863,05 |
140.056.252,86 |
|
SEZIONE D - Risorse variabili |
|
|
|
CCNL 98-2001 art. 31, comma 1, linea 3 risparmi di gestione derivanti da recuperi, ritardi, assenze, ecc. |
7.436.945,30 |
9.952.351,71 |
|
CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, comma 1 - linea 1 Risparmi RIA personale cessato nell'anno 2017 |
1.361.670,41 |
918.404,49 |
|
CCNL biennio economico 2000-2001 art. 6, c.1 - linea 2 Risparmi per cessazioni da P.E.O. nell'anno 2017 |
4.404.264,70 |
3.828.256,47 |
|
Totale risorse da portare in detrazione ai sensi dell'art. 71, comma 1, L. 133/2008 |
-1.531.267,03 |
-2.549.544,03 |
|
Totale Risorse variabili |
11.671.613,38 |
12.149.468,64 |
|
Totale complessivo (E + D) |
126.861.476,43 |
152.205.721,50 |
|
SINTESI DELLA COSTITUZIONE DEL FONDO |
||
|
|
2021 |
2022 |
|
SEZIONE A - Risorse certe e stabili |
216.259.466,48 |
234.946.610,45 |
|
SEZIONE B - indennità di amministrazione |
103.574.084,57 |
109.753.330,41 |
|
SEZIONE C - Riduzioni strutturali |
-71.366.209,00 |
-71.366.209,00 |
|
SEZIONE D - Risorse variabili |
11.671.613,38 |
12.149.468,64 |
|
FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE |
260.138.955,43 |
285.483.200,50 |
|
Impieghi |
-133.277.479,00 |
-133.277.479,00 |
|
Riduzione per riconduzione al limite ex art. 23, comma 2, del d. lgs 25 maggio 2017, n. 75 |
-64.402.327,00 |
-73.431.185,64 |
|
FONDO (risorse disponibili) |
62.459.149,43 |
78.774.535,86 |
|
Ulteriori risorse aggiuntive ex art. 1, comma 925 L 178/2020 (quota 2022) |
250.332,76 |
1.042.222,00 |
|
Ulteriori risorse aggiuntive ex art. 255, DL 34/2020 (DL rilancio) |
1.216.860,00 |
811.240,00 |
|
Ulteriori risorse aggiuntive art. Art. 1, comma 870 L. 178/2020 |
15.178.332,81 |
0,00 |
|
Ulteriori risorse aggiuntive artt. 11 e 13 DL 80/2021 (PNRR) |
- |
10.749.762,05 |
|
Art. 49, comma 6, CCNL Funzioni centrali 2019 - 2021 - 0,12% - una tantum 2021 |
- |
2.073.879,00 |
|
Ulteriori risorse non assegnate nel 2021 |
- |
30.700,00 |
|
Risorse assegnate nel 2021 (assunzioni in deroga: art. 1, comma 424, L. 160/2019) - riduzione per mancanza di copertura finanziaria |
- |
-68.603,00 |
|
RISORSE SOTTOPOSTE A CONTRATTAZIONE |
79.104.675,00 |
93.413.735,91 |
Modulo IV – Compatibilità economico – finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio.
Sezione A – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico – finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.
Le risorse del Fondo 2022 disponibili per la contrattazione oggetto del presente accordo sono pari a euro 93.413.735,00. Tale importo è al netto degli impieghi a regime per progressioni economiche, pari a euro 133.277.479,00 (derivanti da accordi già certificati di anni precedenti) per i quali, come già attestato nella sezione D del modulo II, si trova adeguata copertura con le risorse del Fondo aventi carattere di certezza e stabilità.
Tutte le destinazioni oggetto di negoziazione trovano adeguata copertura finanziaria.
Sezione B – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato.
Per il Fondo risorse decentrate è presente nello stato di previsione della spesa un apposito capitolo (1511) i cui stanziamenti vengono determinati, dopo le verifiche dei competenti organi di controllo della Ragioneria Generale dello Stato, a seguito dell’approvazione della legge di bilancio e del connesso decreto del Ministro dell’economia e delle finanze di ripartizione in capitoli delle unità di voto parlamentare, nonché della legge di assestamento con la quale si procede alla definitiva quantificazione tenendo anche conto della quota variabile. Successivamente viene effettuata la ripartizione dal capitolo 1511 (Fondo risorse decentrate) ai vari capitoli gestionali. Detta ripartizione viene sempre effettuata con provvedimenti del Ministro dell’economia e delle finanze, a seguito di richiesta del Ministero della giustizia, nel rispetto del limite dello stanziamento del capitolo 1511. In tale sede vengono effettuati dal Ministero dell’economia le ulteriori verifiche sul rispetto dei limiti e delle risorse disponibili.
Sezione C – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Le risorse finanziarie pari a € 93.413.735,00 sono allocate sul capitolo 1511 piano gestionale 1, esercizio 2022.
Le risorse sono state complessivamente versate in conto entrate (cap. 3636 art. 1) per la successiva riassegnazione ai pertinenti capitoli di cedolino unico.