Accordo 24 ottobre 2013 - Relazione tecnico-finanziaria corresponsione ai dirigenti di II fascia della retribuzione di risultato per gli anni 2009-2010
Dipartimento dell’Organizzazione Giudiziaria, del Personale e dei Servizi
Direzione Generale del Bilancio e della Contabilità
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
IPOTESI DI ACCORDO SUI CRITERI PER LA CORRRESPONSIONE AI DIRIGENTI
DI SECONDA FASCIA DELLA RETRIBUZIONE DI RISULTATO
PER GLI ANNI 2009 – 2010
La presente relazione , redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 sulla base degli schemi standard predisposti dal Dipartimento della ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica, è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo in esame con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge ai fini del conseguimento della relativa certificazione da parte dei competenti organi di controllo.
Costituzione del fondo
Nella sezione I sono rappresentate le risorse aventi carattere di certezza e di stabilità distinte tra risorse storiche consolidate, incrementi esplicitamente quantificati in sede di contrattazione nazionale ed altri elementi con carattere di certezza e di stabilità.
Nella sezione II sono indicate le risorse variabili, segnalando che sia per il fondo 2010 sia per il fondo 2011 tali risorse sono state decurtate in quanto risorse eccedenti i limiti legislativi imposti al fondo.
Nella sezione III sono indicate le decurtazioni totali facenti riferimento sia al limite complessivo del fondo sia alle specifiche decurtazioni stabilite da provvedimenti legislativi (-10% ex art. 67 del D.L. 112/2008 e riduzione proporzionale rispetto alla riduzione del personale ex art. 9, comma 2 bis, del D.L. 78/2010)
Nella sezione IV è illustrata la sintesi della quantificazione del fondo sottoposto a certificazione come risultante delle precedenti sezioni I – II- III.
COSTITUZIONE FONDO 2010
Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità |
Importo |
|---|---|
| Risorse storiche consolidate | |
| Fondo 2004 certificato | 10.339.970,00 |
| Totale 1 | 10.339.970,00 |
| Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | |
| CCNL 2004/2005 art. 7 (Incrementi sul monte salari) | 428.331,00 |
| CCNL 2006/2007 art. 22 (Incrementi sul monte salari) | 707.948,00 |
| CCNL 2008/2009 art. 7 (Incrementi sul monte salari) | 395.555,00 |
| Totale 2 | 1.531.834,00 |
| Altri incrementi con carattere di certezza e di stabilità | |
| CCNL 2002/2005 art. 58 co. 4, (ria cessati) | 769.407,00 |
| Totale 3 | 769.407,00 |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | 12.641.211,00 |
| Risorse variabili | Importo |
|---|---|
| CCNL 2002/2005 art. 58 co. 3 lett. a) (pro rata ria cessati) | 50.834,00 |
| CCNL 2002/2005 art. 58 co. 3 lett. e) (risparmi L. n. 449/97) | 172.970,00 |
| Assicurazione dirigenti | 56.826,00 |
| Totale Risorse variabili | 280.630,00 |
| Decurtazioni dal fondo | Importo |
|---|---|
| Art. 67, co. 5 DL 112/2008 (Fondo 2004) | 10.339.970,00 |
| riduzione 10% ex Art. 67, co. 5 DL 112/2008 | -1.033.997,00 |
| Risorse variabili (eccedenti il limite) | -280.630,00 |
| Totale Decurtazioni | -1.314.627,00 |
| Fondo tendenziale | Anno 2010 |
|---|---|
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | 12.641.211,00 |
| Totale Risorse variabili | 280.630,00 |
| Totale Fondo tendenziale | 12.921.841,00 |
| Totale Decurtazioni | -1.314.627,00 |
| Fondo sottoposto a certificazione | 11.607.214,00 |
COSTITUZIONE FONDO 2011
Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità |
Importo |
|---|---|
| Risorse storiche consolidate | |
| Fondo 2010 | 11.607.214,00 |
| Totale 1 | 11.607.214,00 |
| Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | |
| Totale 2 | 0 |
| Altri incrementi con carattere di certezza e di stabilità | |
| CCNL 2002/2005 art. 58 co. 4, (ria cessati) | 91.569,00 |
| Totale 3 | 91.569,00 |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | 11.698.783,00 |
| Risorse variabili | Importo |
|---|---|
| CCNL 2002/2005 art. 58 co. 3 lett. a) (pro rata ria cessati) | 41.702,00 |
| Assicurazione dirigenti | 55.276,00 |
| Totale Risorse variabili | 96.978,00 |
| Decurtazioni dal fondo | Importo |
|---|---|
| Art. 9, co. 2 bis DL 78/2010 (limite fondo 2010) | 11.607.214,00 |
| riduzione ex Art. 9, co. 2 bis DL 78/2010 (riduz. Prop. Pers.) | -667.752,00 |
| Risorse eccedenti il limite 2010 | -188.547,00 |
| Totale Decurtazioni | -856.299,00 |
| Fondo tendenziale | Anno 2011 |
|---|---|
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | 11.698.783,00 |
| Totale Risorse variabili | 96.978,00 |
| Totale Fondo tendenziale | 11.795.761,00 |
| Totale Decurtazioni | -856.299,00 |
| Fondo sottoposto a certificazione | 10.939.462,00 |
DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DEI FONDI RELATIVI AL PRESENTE ACCORDO
Sintesi di definizione delle poste di destinazione del fondo 2010 per l'attività 2009
Fondo 2010
Fondo sottoposto a certificazione: 11.607.214,00
Utilizzi
Retribuzione di posizione: 7.530.283,00
Somme da destinare a pregresse retribuzioni di risultato: 10.276,52
Somme da destinare a retribuzioni di risultato di cui al presente accordo: 4.066.654,48
di cui
Somme liquidate a titolo provvisorio: 1.505.065,65
Somme ancora da destinare alla retribuzione di risultato: 2.561.588,83
Totale utilizzi: 11.607.214,00
Sintesi di definizione delle poste di destinazione del fondo 2011 per l'attività 2010
Fondo 2011
Fondo sottoposto a certificazione: 10.939.462,00
Utilizzi
Retribuzione di posizione: 7.194.804,00
Somme da destinare alla retribuzione di incarichi ad interim: 153.486,01
Somme da destinare a retribuzioni di risultato di cui al presente accordo: 3.591.171,99
Totale utilizzi: 10.939.462,00
Con Provvedimenti del Direttore Generale del Bilancio e della Contabilità del 13 dicembre 2010 e del 24 aprile 2012, vistati dall’Ufficio Centrale del Bilancio presso il Ministero della Giustizia, rispettivamente, in data 13 dicembre 2010 ed in data 27 aprile 2012, è stato determinato l’ammontare complessivo del fondo per la retribuzione di posizione e di risultato dei dirigenti non generali dell’Amministrazione giudiziaria nella misura di euro € per l’anno 2010 e di € per l’anno 2011 al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione.
Il Fondo dell’anno 2010 è stato utilizzato per la corresponsione della retribuzione di posizione (fissa e variabile) e per la retribuzione di risultato relativa all’anno 2009, attribuita con provvedimento del Direttore Generale del personale e della formazione, nella misura del 20% della retribuzione di posizione, ridotta al 15% per gli incarichi ad interim, salvo successivo conguaglio nonché per l’attribuzione del risultato a due dirigenti per le pregresse annualità a seguito di nuova valutazione e di correzione di errore materiale.
Il Fondo dell’anno 2011 è stato utilizzato per la corresponsione della retribuzione di posizione (fissa e variabile).
Le risorse disponibili per ciascun anno di riferimento, al netto delle somme già liquidate a titolo provvisorio, per le attività relative all’anno 2009 (fondo 2010) sono pari ad euro 2.561.588,83 e per le attività relative all’anno 2010 (fondo 2011) sono pari ad € 3.744.658,00, al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione.
Nell’anno 2009 sono state erogate per la corresponsione della retribuzione di posizione (fissa e variabile) somme pari ad euro 7.530.283 al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione; con provvedimento del Direttore Generale del personale e della formazione sono stati corrisposti euro 1.505.065,65, al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione, per la retribuzione di risultato attribuita nella misura del 20% della retribuzione di posizione, ridotta al 15% per gli incarichi ad interim, salvo successivo conguaglio; sono stati inoltre quantificati euro 10.276,52 relativi all’attribuzione del risultato a due dirigenti per le pregresse annualità a seguito di nuova valutazione e di correzione di errore materiale. Pertanto, le somme residue disponibili per le attività relative all’anno 2009 ammontano ad euro 2.561.588,83 al lordo degli oneri a carico dell’amministrazione. Tali somme residuali sono state interamente destinate alla retribuzione di risultato.
Per le attività dell’anno 2010 sono state erogate per la corresponsione della retribuzione di posizione (fissa e variabile) somme pari ad euro 7.194.804, al lordo degli oneri a carico dell’Amministrazione. Pertanto, le somme residue disponibili, pari a euro 3.744.658,00, al lordo degli oneri a carico dell’amministrazione, sono state destinate per un importo pari a 3.591.171,99 alla retribuzione di risultato e 153.486,01 per la remunerazione degli incarichi di reggenza in ragione del 15% del valore economico della retribuzione prevista per l’incarico del dirigente sostituito.
All’art. 1, l’ipotesi di accordo definisce i criteri da adottare per la corresponsione delle somme residuali da destinare alla retribuzione di risultato per l’attività svolta negli anni 2009 e 2010.
Le risorse disponibili, per ciascun anno di riferimento, sono distribuite tenendo conto della valutazione espressa dalla Commissione di valutazione elaborata in base al grado di raggiungimento degli obiettivi assegnati.
Ad ogni differente valutazione viene attribuito un coefficiente di valutazione, come di seguito indicato.
| Valutazione | Coefficiente di valutazione (CV) |
|---|---|
| Eccellente | 1,2 |
| Oltre la media | 1 |
| Distinto | 0,8 |
| Adeguato | 0,6 |
| Non valutato (per omessa trasmissione di documentazione) o valutato negativamente | 0 |
Il personale che nel corso dell’anno solare, a seguito di modifica di incarico, ha avuto una doppia valutazione riceverà un premio in proporzione alla durata dell’incarico e alla valutazione ottenuta per ciascun incarico.
L’art. 2 definisce le modalità di calcolo del premio di risultato spettante sulla base dei parametri stabiliti all’articolo 1. Il premio spettante ai singoli dirigenti è così calcolato: si attribuisce ad ogni dirigente il coefficiente di valutazione (CV), indicando con ∑CV la somma di tutti i coefficienti di valutazione attribuiti a ciascun dirigente di seconda fascia e con RD il totale delle risorse disponibili da distribuire, il premio di risultato (PR) sarà così determinato:
PR = (RD:∑CV)*CV