Ministero della Giustizia

Accordo 21 dicembre 2017 - Utilizzazione del Fondo Unico di Amministrazione per l’anno 2016 - Relazione tecnico finanziaria

Ministero della Giustizia
Dipartimento dell’Organizzazione Giudiziaria, del Personale e dei Servizi
Direzione Generale del Bilancio e della Contabilità

RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
ACCORDO FONDO UNICO DI AMMINISTRAZIONE PER L’ANNO 2016

La presente relazione, redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 sulla base degli schemi standard predisposti dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica e diramati con circolare n. 25 del 19/07/2012 del Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo 21 dicembre 2017 concernente i criteri per la corresponsione delle risorse residue del fondo unico di amministrazione per l’anno 2016, con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge in materia.
Le risorse disponibili definitivamente assegnate per il 2016 con legge di bilancio sono pari ad euro 41.801.962,00.

Modulo I - Costituzione fondo per la contrattazione integrativa

Sezione I - Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità

Nella sezione I - Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità – sono state inserite tra le Risorse storiche consolidate tutte quelle derivanti dall’applicazione delle disposizioni di cui al C.C.N.L. 1998-2001 e tra gli Incrementi esplicitamente quantificati in applicazione del CCNL sono state inserite tutte le risorse derivanti dall’applicazione dei contratti collettivi nazionali di lavoro successivi; all’interno della sub-sezione Altri incrementi con carattere di certezza e di stabilità sono state inseriti i risparmi derivanti dalle cessazioni a titolo di RIA e Progressioni economiche, che, in presenza dei requisiti richiesti, incrementano periodicamente il fondo.

Rispetto all’anno precedente si registrano i seguenti incrementi:

Retribuzione individuale di anzianità

• Fondo 2016 – cessati 2014 - euro 1.452.848,00

Progressioni economiche

• Fondo 2016 – cessati 2014 - euro 2.074.435,00

Sezione II - Risorse variabili

Per la quantificazione delle risorse variabili sono state riportate tutte quelle risorse riferite alle vigenti disposizioni contrattuali che consentono di alimentare la parte variabile del fondo unico di amministrazione.

• Pro-rata RIA dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 1° del CCNL Biennio economico 2000/2001;
• Pro-rata risorse rientrate dalle progressioni economiche dei cessati nell’anno precedente, ex art. 6, comma 1 - linea 2° del CCNL Biennio economico 2000/2001;
• Indennità di amministrazione cessati al netto delle nuove assunzioni ex CCNL 98/2001 art. 31, comma 1-linea 8°;
• Risparmi di gestione CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 3°; questi risparmi sono stati decurtati delle somme ex art. 71, comma 1, DL 112/2008 che sono state separatamente indicate nella sezione dedicata alle decurtazioni;

Si riporta di seguito il dettaglio degli importi per anno.

Sezione III – Decurtazioni dal Fondo

Per il fondo del 2016 in oggetto, sono state effettuate le decurtazioni secondo le norme vigenti al momento della quantificazione del medesimo fondo. La somma complessiva delle decurtazioni è pari a € 87.531.045,00 come di seguito analiticamente riportato.
La decurtazione permanente da operare per effetto delle disposizioni di cui all’art. 9, comma 2-bis, del D.L. n. 78/2010 come modificato dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013, è pari ad un importo complessivo di € 71.366.209,00 di cui la componente della decurtazione relativa alla “riconduzione Fondo 2014 al limite soglia 2010 (1° periodo comma 2-bis)” è pari a € 67.828.292,00 e la componente relativa alla riduzione percentuale del personale in servizio nel 2014 rispetto a quello in servizio nel 2010 è stata quantificata, in via definitiva, in € 3.537.917,00.
La decurtazione di cui all’art. 1, comma 236, della legge n. 208/2015 è pari a € 14.115.123,00. Tale riduzione è da riferire esclusivamente alla riconduzione al fondo 2015 mentre non è applicabile la riduzione in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio in quanto, tenendo conto del personale assumibile nel 2016, tale decurtazione risulta nulla.
Il Ministero della giustizia, infatti, nel 2016, ha potuto usufruire, oltre che delle ordinarie facoltà assunzionali 2016 e quelle ancora non utilizzate relative al biennio 2014-2015, anche di particolari norme autorizzative come di seguito specificato:

1. mobilità volontaria ex art. 30, comma 2, del decreto legislativo n. 165/2001(almeno 580 unità da assumere rispetto alle 1.031 complessivamente programmate);
2. mobilità obbligatoria ex art. 1 comma 425, della legge n. 190/2014 (685 unità per il 2016);
3. mobilità volontaria ex art. 4 del decreto legge n. 78/2015 (67 unità programmate);
4. scorrimento di graduatorie in corso di validità o mediante procedure concorsuali ex art. 1, comma 2-bis, del decreto legge n. 117/2016 (1.000 unità).

La decurtazione di cui all’art. 71, comma 1, DL 112/2008 relativa alla quantificazione dei risparmi di gestione CCNL 98/2001 art. 31, comma 1 - linea 3° è pari a € 2.049.713,00

Sezione IV – Sintesi della costituzione del Fondo sottoposto a certificazione

Il totale del fondo sottoposto a certificazione risulta pari a euro 140.615.857,00 come di seguito riportato.
Fondo tendenziale – anno 2016

• Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità - € 153.916.719,00
• Totale Risorse variabili - € 74.230.183,00
• Totale Fondo tendenziale - € 228.146.902,00
• Totale Decurtazioni - € 87.531.045,00

Fondo sottoposto a certificazione - € 140.615.857,00

Modulo II – Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa

Nella sezione I sono state riportate tutte quelle risorse che sono state impiegate nelle progressioni economiche dal momento della costituzione del fondo distinguendo tra le progressioni operate ex art. 17 del CCNL 1998 – 2001 (posizioni super) e le progressioni ex art. 32, comma 2, linea 6 del CCNL 1998 – 2001 per un totale complessivo pari ad euro 98.813.895,00.
Nella sezione II sono state riportate analiticamente tutte le voci espressamente regolate dal presente contratto sia con riferimento al fondo 2016 sia con riferimento alle singole articolazioni ministeriali (tabelle 1 -2 - 3 di seguito riportate) per un importo complessivo pari ad euro 17.833.791,00.

Sezione I – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione - anno 2016

Poste non oggetto di negoziazione

• CCNL 98-01 art. 17 posizione super - € 6.577.889,00
• CCNL 98-01 art. 32 comma 2 - linea 6 percorsi formativi all'interno delle aree    - € 92.236.006,00
• Poste già negoziate in precedenza - € 0,00

Totale destinazioni sottratte alla negoziazione - € 98.813.895,00

Sezione II – Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo

• Prestazioni di lavoro straordinario eccedenti gli ordinari stanziamenti - € 2.000.000,00
• Remunerazione posizioni organizzative - € 1.801.932,80
• Indennità per particolari posizioni di lavoro - € 14.617.159,88
• Valutazione sulla base dell'apporto individuale - € 3.176.587,00
• Contrattazione decentrata (fondo di sede) - € 20.206.282,32

Totale destinazioni espressamente regolate dal C.I. - € 41.801.962,00

Sezione III – Destinazioni ancora da regolare

Totale destinazioni da regolare  -

Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la C.I. sottoposto a certificazione

1. Totale destinazioni non disponibili alla C.I. (tot. Sez. I) - € 98.813.895,00
2. Totale destinazioni regolate dal C.I. (tot. Sez. II) - € 41.801.962,00
3. Totale destinazioni ancora da regolare (tot. Sez. III) -
    
4. Totale poste di destinazione del Fondo sottoposto a certificazione (a+b+c) - € 140.615.857,00

Si riporta di seguito il dettaglio delle destinazioni del fondo distinte per le tre articolazioni interessate.

Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico finanziario, del rispetto dei vincoli di carattere generale

Si attesta che le risorse aventi destinazione certa e continuativa, negoziate comunque con precedenti contratti integrativi e non oggetto del presente accordo, trovano adeguata copertura nell’ambito delle risorse fisse del Fondo aventi carattere di certezza e di stabilità.

Il fondo sottoposto a certificazione, complessivamente quantificato al netto di tutte le decurtazioni normativamente previste, risulta pari a € 140.615.857,00 mentre il totale degli impieghi fissi e continuativi è pari ad euro 98.813.895,00

Inoltre, come si evince esplicitamente dal testo dell’accordo in esame e dalla relativa relazione illustrativa, le risorse destinate all’incentivazione sono erogate a seguito di valutazione secondo i differenti criteri indicati per ciascuna articolazione.

Modulo III – Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente.

In questa parte sono riportati i moduli I e II integrati con i dati relativi all’ultimo fondo certificato (2015).

Modulo II - Definizione poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa

Modulo IV – Compatibilità economico – finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio.

Sezione I – Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico – finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione.

Le risorse disponibili alla contrattazione del fondo 2016 oggetto del presente accordo sono pari a € 41.801.962,00. Tale importo è al netto degli impieghi con carattere di certezza e di stabilità (progressioni economiche), pari a euro 98.813.895,00, per i quali, come già attestato nella sezione VI del modulo II, si trova adeguata copertura con le risorse del Fondo aventi carattere di certezza e stabilità ed in ogni caso derivanti da accordi già certificati di anni precedenti.

Tutte le destinazioni oggetto di negoziazione trovano adeguata copertura finanziaria.

Sezione II – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato.

Per il fondo unico di amministrazione è presente nello stato di previsione della spesa un apposito capitolo (1511) i cui stanziamenti vengono determinati, dopo le verifiche dei competenti organi di controllo della Ragioneria Generale dello Stato, a seguito dell’approvazione della legge di bilancio, e del decreto del Ministro dell’economia e delle finanze di ripartizione in capitoli delle unità di voto parlamentare, e, della legge di assestamento con la quale si procede alla definitiva quantificazione tenendo anche conto della quota variabile.

La successiva ripartizione tra i capitoli di cedolino unico per il pagamento della quota di fondo destinata alle singole articolazioni viene sempre effettuata con provvedimenti del Ministro dell’economia e delle finanze, a seguito di richiesta dell’amministrazione della giustizia, nel rispetto del limite dello stanziamento del capitolo 1511, e pertanto i limiti di spesa risultano sempre rispettati.

Sezione III – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo

Le risorse relative al fondo unico 2016, iscritte in bilancio sul capitolo 1511 per l’esercizio 2016, per un importo pari ad euro 41.801.962,00, conservate quali residui di stanziamento ai sensi dell’art. 7, comma 7, della legge 28 dicembre 2015, n. 209, e successivamente versate in conto entrate con P.D.G. 13/07/2017, giusta quietanza BKI n. 267337/2017, e riassegnate sui pertinenti capitoli di cedolino unico con DMT n. 178421/2017.
 

Ministero della Giustizia
Ufficio Centrale degli Archivi Notarili

RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
SULLA COSTITUZIONE DEL FONDO UNICO DI AMMINISTRAZIONE PER IL PERSONALE CON QUALIFICA NON DIRIGENZIALE PER L’ANNO 2016

La presente relazione è stata redatta in attuazione dell’art. 40, comma 3-sexies, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 attenendosi agli schemi standard predisposti dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica, seguendo lo schema utilizzato per gli anni precedenti debitamente aggiornato alla legge n. 208/2015, ed è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo in esame con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge ai fini del conseguimento della relativa certificazione da parte dei competenti organi di controllo.

Modulo I – Costituzione del fondo

SEZIONE I – In essa vengono rappresentate le risorse del fondo aventi carattere di certezza e stabilità distinte tra risorse storiche consolidate quantificate in relazione al fondo per l’anno 2004, incrementi esplicitamente quantificati in sede di contrattazione nazionale nonché altri elementi aventi carattere di certezza e stabilità.

SEZIONE II – In essa vengono rappresentate le risorse variabili che, per l’Amministrazione degli archivi notarili, sono costituite dai risparmi per RIA di personale cessato nell’anno 2014, dalle somme di cui all’art. art. 43 della legge 27 dicembre 1997, n. 449, dalle economie di gestione riferite alle assenze di personale nell’anno 2014 (art. 31 co. 1 CCNL 98/01), indennità di amministrazione riferita al personale cessato nell’anno 2014 non utilizzata in conseguenza di nuove assunzioni (art. 31 CCNL 98/01), risparmi per cessazioni di personale che ha usufruito di progressioni economiche o posizioni super cessato nel 2014.

SEZIONE III – Vengono in essa indicate le decurtazioni totali apportate al fondo in esame sia con riferimento al limite complessivo del fondo sia a specifiche decurtazioni stabilite da provvedimenti legislativi.
Tali decurtazioni, con riferimento alle risorse fisse, ineriscono alla spesa per posizioni super già attribuite dal 2004, per passaggi economici attribuiti dal 2004, per passaggi economici attribuiti dal 2009, per posizioni organizzative attribuite dal 2004 ed infine per la spesa per riqualificazioni del personale attribuite dal 2010.
Con riferimento all’ammontare complessivo delle risorse (sia fisse che variabili) le decurtazioni del fondo sono determinate dalla decurtazione permanente (a partire dal Fondo 2015) di cui all’art. 9, comma 2 bis, del d.l. n. 78 del 2010 come modificato dall’art. 1, comma 456 della legge 147 del 2013.

SEZIONE IV – Viene illustrata la sintesi della quantificazione del fondo sottoposto a certificazione come risultante dalle sezioni I, II e III specificando in essa l’ammontare complessivo del Fondo tendenziale, il totale delle decurtazioni ed il totale così risultante del Fondo sottoposto a certificazione.

Non viene compilata la Sezione V in quanto non vi sono risorse allocate all’esterno del Fondo.

Si allega il prospetto contenente le tabelle compilate per ciascuna Sezione.

Totale fondo 2016 al netto posizioni organizzative (al lordo delle posizioni organizzative fissate nel 2010, che ammontano ad euro 230,959= euro 733.695,43)  - euro 502.736,43