aggiornamento: February 21, 2018
Accordo 21 febbraio 2018 - Criteri per la corresponsione ai dirigenti di Area I, fascia II, della retribuzione di posizione e di risultato – anno 2015 - Relazione tecnico-finanziaria
Dipartimento dell’amministrazione penitenziaria
Direzione generale del personale e delle risorse
Relazione Tecnico finanziaria relativa all’Accordo sui criteri per la corresponsione ai dirigenti di Area I, fascia II,
della retribuzione di posizione e di risultato – anno 2015
Premessa
La presente relazione, redatta sulla base degli schemi standard predisposti dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato d’intesa con il Dipartimento della Funzione Pubblica di cui alla circolare n. 25 del 19 luglio 2012, è finalizzata alla dimostrazione della compatibilità dei costi previsti dall’accordo in esame con i vincoli di bilancio derivanti dall’applicazione delle norme di legge ai fini del conseguimento della relativa certificazione da parte dei competenti organi di controllo.
III.1 – Modulo 1 – La Costituzione del fondo per la contrattazione integrativa - anno 2015
Nella costituzione del fondo per l’anno 2015, si è tenuto conto delle disposizioni normative di cui all’articolo 9, comma 2-bis, decreto legge 31 maggio 2010 n. 78, convertito dalla legge 122/2010 prorogate per l’anno 2014 con D.P.R. 4 settembre 2013 n. 122, e successivamente modificato dall’art. 1, comma 456 della legge n. 147/2013, che recita “ a decorrere dal primo gennaio 2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del precedente periodo”.
III.1.1 – Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità
Nella sezione I sono quantificate le “risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità”, distinte tra risorse storiche consolidate, incrementi esplicitamente quantificati in sede di contrattazione nazionale ed altri elementi con carattere di certezza e di stabilità, così come segue:
| Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità |
Importo | |
|---|---|---|
| Risorse storiche consolidate | C.C.N.L. 2002-2005 | € 1.411.598,88 |
| Totale | € 1.411.598,88 | |
| Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | C.C.N.L. 2004/2005 art. 7 , c.1 | € 39.576,68 |
| C.C.N.L. 2006/2007 artt. 20 e 22 | € 8.358,95 | |
| C.C.N.L. 2008/2009 art. 5 e 7 | € 57.168,65 | |
| Totale | € 105.104,28 | |
| Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità | R.I.A.. personale cessato | € 25.953,67 |
| Totale | € 25.953,67 | |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | € 1.542.656,83 | |
III.1.2 Sezione II – Risorse variabili
Nella sezione II“ risorse variabili” sono considerate, come risorse di alimentazione del Fondo, quelle che non hanno caratteristiche di certezza per gli anni successivi.
| Risorse Variabili | Importo |
|---|---|
| Economie di gestione art. 43 comma 5 legge 449/97 | € 137.789,57 |
| Ria personale cessato nell’anno 2010 | € 802,41 |
| Polizza Assicurativa dirigenti | € 8.521,59 |
| Totale risorse variabili | € 147.113,57 |
III.1.3 – Sezione III - Eventuali decurtazioni
Nella sezione III sono indicati tutti gli eventuali vincoli normativi che limitano la crescita o riducono l’ammontare del Fondo, in particolare le disposizioni di cui all’articolo 9, comma 2-bis, decreto legge 31 maggio 2010 n. 78, convertito dalla legge 122/2010, come di seguito evidenziato, considerando che:
| Decurtazione dal fondo | Importo |
|---|---|
| Decurtazione permanente di cui al comma 456, articolo 1, legge n.147/2013 | € 249.226,19 |
| TOTALE DECURTAZIONI | € 249.226,19 |
III.1.4 - Sezione IV
| Fondo Tendenziale | Anno 2014 |
|---|---|
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | € 1.542.656,83 |
| Totale Risorse variabili | € 147.113,57 |
| Totale fondo Tendenziale | € 1.689.770,39 |
| Totale decurtazioni | € 249.226, 19 |
| Fondo sottoposto a certificazione | € 1.440.544,20 |
III.1.5 – Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Nessuna
III.2 Modulo II Definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione Integrativa - anno 2015
Questo modulo è destinato a restituire, in coerenza con le risorse rese disponibili in sede di costituzione del Fondo, la relativa programmazione di utilizzo come concordata in sede di contrattazione integrativa.
Il fondo sottoposto a certificazione è pari ad euro 1.440.544,20.
III.2.1 – Sezione I – Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Destinazioni non soggette a contrattazione:
Retribuzione di posizione parte fissa - € 546.960,68
Retribuzione di posizione parte variabile - € 557.950,68
TOTALE RISORSE NON DISPONIBILI - € 1.104.911,35
III.2.2 – Sezione II – Destinazioni specificatamente regolate dall’Accordo integrativo
Destinazioni soggette a contrattazione:
Retribuzione di Risultato - € 303.976,96
Retribuzione incarichi ad interim - € 31.655,89
Totale risorse destinate alla contrattazione integrativa - € 335.632,96
L’Accordo integrativo – anno 2015 ha stabilito che, nel caso di sostituzione del dirigente di cui all’art. 61 del C.C.N.L. 21 aprile 2006, il trattamento economico spettante al dirigente a seguito di incarico formale, è integrato, nell’ambito della retribuzione di risultato, di un importo pari al 20% del valore economico della retribuzione di posizione fissa e variabile prevista per il dirigente sostituito. Nell’anno 2015 sono stati conferiti 22 incarichi “ad interim”, che incidono sulle risorse disponibili da ripartire come indennità di risultato, per un importo complessivo di euro 31.655,89 (132,70%).
III.2.3 – Sezione III – Eventuali destinazioni specificatamente ancora da regolare
Nessuna
III.2.4 – Sezione IV – Sintesi della definizione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Sezione dedicata alla sintesi sottoposta a certificazione:
Sintesi definizione del Fondo per la contrattazione integrativa:
Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa - € 1.104.911,35
Destinazioni specificatamente regolate dall’Accordo integrativo - € 335.632,85
Totale - € 1.440.544,20
III.2.5 – Sezione V – Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Nessuna
III.2.6 – Sezione VI – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale
L’erogazione della retribuzione di risultato è subordinata all’esito del procedimento di verifica dei risultati conseguiti in coerenza con gli obiettivi prefissati della Commissione di valutazione. La retribuzione di risultato verrà distribuita sulla base della seguente griglia di commisurazione tra i punteggi e le classi di risultato:
| VALUTAZIONE | PUNTEGGIO | COEFFICIENTE DI VALUTAZIONE |
|---|---|---|
| eccellente | 426-500 | 1.2 |
| oltre la media | Dal valore medio dei punteggi rilevati acquisiti più 1 a 425 | 1.0 |
| distinto | Da 351 al valore medio dei punteggi rilevati | 0.8 |
| adeguato | 251-350 | 0.6 |
| minimo | 151-250 | 0.2 |
| non adeguato | 0-150 | 0.0 |
III.3 Modulo III Schema generale riassuntivo del fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Al fine di consentire agli Organi di controllo una visione di sintesi quantitativa delle poste illustrate nei moduli precedenti si fornisce il seguente schema riepilogativo:
COSTITUZIONE DEL FONDO
| Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità | Anno 2014 Importo |
Anno 2015 Importo |
|
|---|---|---|---|
| Risorse storiche consolidate | C.C.N.L. 2002-2005 | € 1.411.598,88 | € 1.411.598,88 |
| Totale | € 1.411.598,88 | € 1.411.598,88 | |
| Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL | C.C.N.L. 2004/2005 art. 7 , c.1 | € 39.576,68 | € 39.576,68 |
| C.C.N.L. 2006/2007 artt. 20 e 22 | € 8.358,95 | € 8.358,95 | |
| C.C.N.L. 2008/2009 art. 5 e 7 | € 57.168,65 | € 57.168,65 | |
| Totale | € 105.104,28 | € 105.104,28 | |
| Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità | R.I.A.. personale cessato | € 25.953,67 | € 25.953,67 |
| Totale | € 25.953,67 | € 25.953,67 | |
| Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità | € 1.542.656,83 | € 1.542.656,83 | |
| Risorse Variabili | Anno 2014 Importo |
Anno 2015 Importo |
|---|---|---|
| Economie di gestione art. 43 comma 5 legge 449/97 | € 138.258,12 | € 137.789,57 |
| Ria personale cessato | € 802,41 | |
| Polizza Assicurativa dirigenti | € 8.521,59 | € 8.521,59 |
| Totale risorse variabili | € 146.779,71 | € 147.113,57 |
| Decurtazione dal fondo | Anno 2014 importo |
Anno 2015 importo |
|---|---|---|
| Decurtazione ai sensi articolo 9, comma 2 bis, del D.L. n. 78/2010 (limite anno 2010) |
€ 56.097,68 | |
| Decurtazione ai sensi articolo 9, comma 2 bis, del D.L. n. 78/2010 (riduzione proporzionale alla diminuzione del personale in servizio) | € 193.128,51 | |
| Decurtazione permanente di cui al comma 456, articolo 1, legge n.147/2013 | € 249.226,19 | |
| TOTALE DECURTAZIONI | € 249.226,19 | € 249.226,19 |
Fondo Tendenziale - Anno 2015
Totale Risorse aventi carattere di certezza e di stabilità - € 1.542.656,83
Totale Risorse variabili - € 147.113,57
Totale fondo Tendenziale - € 1.689.770,39
Totale decurtazioni - € 249.226,19
Fondo sottoposto a certificazione - € 1.440.544,20
| Destinazioni non soggette a contrattazione | Anno 2014 Importo |
Anno 2015 Importo |
|---|---|---|
| Retribuzione di posizione parte fissa | € 555.090,79 | € 546.960,68 |
| Retribuzione di posizione parte variabile | € 567.417,89 | € 557.950,68 |
| TOTALE RISORSE NON DISPONIBILI | € 1.122.508,68 | € 1.104.911,36 |
| Destinazioni soggette a contrattazione | Anno 2014 Importo |
Anno 2015 Importo |
|---|---|---|
| Retribuzione di Risultato | € 293.767,10 | € 303.976,96 |
| Retribuzione incarichi ad interim | € 23.934,57 | € 31.655,89 |
| Totale risorse destinate alla contrattazione integrativa | € 317.701,67 | € 335.632,85 |
III.4 Modulo IV – Compatibilità economico finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
III.4.1 - Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del fondo nella fase programmatoria della gestione
Gli oneri scaturenti dalla presente Ipotesi di Accordo sono in linea con i vincoli di bilancio e coerenti con le disposizioni normative afferenti la corresponsione dei trattamenti economici con particolare riguardo all’articolo 9, comma 2 bis, della legge 30 luglio 2010, n.122 prorogate per l’anno 2014 con D.P.R. 4 settembre 2013 n. 122, e successivamente modificato dall’art. 1, comma 456 della legge n. 147/2013 secondo il quale le risorse destinate al trattamento economico accessorio a decorrere dal primo gennaio 2015 sono ridotto di un importo pari alle riduzioni operate nel periodo precedente. “ a decorrere dal primo gennaio 2015, le risorse destinate annualmente al trattamento economico accessorio sono decurtate di un importo pari alle riduzioni operate per effetto del precedente periodo”.
III.4.2 - Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
L’importo del fondo anno 2015 è pari ad euro 1.440.544,20 quantificato in applicazione dall’art. 1, comma 456, della legge n. 147/2013.
III.4.3 - Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
La spesa complessiva grava sul capitolo 1600 art. 1, art. 2 e sul capitolo 1608, di cui all’unità previsionale 6.1.1., funzionamento del personale dello stato di previsione del Ministero della Giustizia, Amministrazione Penitenziaria.
Il Direttore generale
Pietro Buffa